二零二四年环境、社会及管治报告

目錄 關於本報告1 3 關於德利 簡介獎項及認可 33 德利的可持續發展5 環境、社會及管治管理5環境、社會及管治策略6持份者參與7重要性評估8 道德管治 反貪污10風險管理及內部監控12資料保密性12市場推廣及標籤13人權14 優質產品與服務 藉助技術15產品質量保證20客戶滿意度21供應鏈管理22 職業健康與安全25培訓及發展27僱傭福利28 環保營運 環境合規32環境影響及資源效率33適應氣候變化38 聯交所環境、社會及管治指引內容索引47 關於本報告 德利機械控股有限公司（「本公司」或「德利」）連同其附屬公司（「本集團」）欣然提呈其《環境、社會及管治（「環境、社會及管治」）報告》（「本報告」）。本報告旨在平衡地呈列本集團環境、社會及管治管理方針、策略、表現及成就。所有資料均基於現有政策、慣例以及官方文件或報告，以準確、真實及具透明度的方式編撰及刊發。 本報告範圍主要包括本集團營運的三個分部，即於香港銷售重型設備及零部件、租賃重型設備，以及提供維修、物流及其他輔助服務。本集團對該等主要業務擁有營運控制權，該等業務主要在其位於八鄉的總部、車間、開放儲存倉庫設施以及位於荃灣的辦事分處進行。除非另有說明，否則本報告涵蓋二零二三年八月一日至二零二四年七月三十一日止財政年度（「報告期」）。 本報告按照香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）證券上市規則（「上市規則」）附錄C2所載的《環境、社會及管治報告指引》的「強制披露規定」及「不遵守就解釋」條文編制。以下四項匯報原則為編制本報告的基礎。 於報告期內，本集團並不知悉任何有關可持續發展事宜之重大投訴或不遵守規定的情況。相關資料參見本報告「公司政策」及「法律、規則及規例」一節。 本集團歡迎讀者對本報告及其可持續發展方針反饋。歡迎閣下透過以下方式向我們提供意見或建議： 有 關 本 集 團 企 業 管 治 及 財 務 表 現 的 更 多 詳 情 ， 請 參 閱 已 在 聯 交 所 網 站 及 本 公 司 網 站（https://www.tlmc-hk.com）刊發的《二零二四年年報》。 關於德利 簡介 逾二十三年來，德利一直服務香港、澳門、及世界各地的客戶。本集團主要於香港從事銷售全新及二手重型設備及零部件，租賃重型設備，以及提供維修、物流及其他輔助服務。本集團提供一系列優質重型設備，包括挖掘機、鉸接式運泥車、壓土機、輪式裝載機、推土機、起重吊車、升高台及柴油發電機等。 憑藉高效的品質管理系統，德利已成功取得ISO9001:2008以及ISO9001:2015品質管理系統（「品質管理系統」）的認證。此外，本集團提供售後及維修服務，包括為香港客戶提供現場服務，並安排專人負責跟進以及處理客戶的問題。 本集團於二零一七年七月在聯交所GEM（前稱創業板）上市，隨後於二零二零年十月轉到聯交所主板上市，證明本集團致力於不斷為客戶提供優質服務及優質產品。隨著業務發展，本集團將繼續為其持份者創造價值，並努力保持其獨特優勢及特點。 獎項及認可 於報告期內，本集團獲香港社會服務聯會授予的「商界展關懷」稱號。該項認可表彰德利自二零一五年以來，通過促進商業和社會服務合作夥伴之間的戰略夥伴關係，以及通過關愛社區、員工和環境激勵的企業社會責任（「企業社會責任」），為建設和諧社會所做的努力。香港愛心連線亦肯定了我們對社區的貢獻。我們獲得「愛心企業」的稱號，這突出了我們在賦權和培養青少年以及關愛社區方面的貢獻。 作為受香港勞工處及職業安全健康局授予的一家「護心機構」，我們承諾建立一個健康的工作場所，讓管理層和員工積極參與預防心腦血管疾病。同時，德利至2023年12月已被認可為香港綠色建築議會的雲石贊助會員，這使我們能夠支持和促進香港可持續建築的發展。 德利的可持續發展 董事會認為，當務之急是將可持續發展作為業務支柱，以實現企業增長。因此，透過堅持完善管治系統，確立策略方向，並與持份者保持積極溝通，本集團致力於將可持續發展理念融入業務各個方面。 本集團制定並實施了《可持續發展政策》，以成為一個負責任企業，為本集團經營所在社區創造價值。透過將可持續發展納入其業務，本集團致力於提供創新產品及服務，儘量減少對環境影響，並加強與客戶、供應商及商業夥伴關係。 環境、社會及管治管理 董事會負責監督本集團短期、中期及長期的環境、社會及管治願景、目標以及策略。除識別本集團的重大環境、社會及管治事宜外，董事會亦致力於評估、優先處理及管理重大環境、社會及管治事宜，並考慮相關的環境、社會及管治風險及機遇。董事會定期開會審閱其各種環境、社會及管治目標與進展，且董事會每年至少一次討論、審閱及評估與本集團有關的所有環境、社會及管治事宜。董事會還審閱政策，確保它們是最合時，並與本集團環境、社會及管治願景、目標及策略的任何變化或發展保持一致。 為加強對各環境、社會及管治事宜的管理及管治，本集團制定一套環境、社會及管治政策，如《可持續發展政策》及《人權政策》。透過此等政策的指引，本集團的管理層及各業務職能部門有效實施環境、社會及管治策略及常規，以解決關鍵的環境、社會及管治事宜。有關本集團制定政策的資料於本報告中詳細介紹，政策表列在「公司政策」一節中。 於報告期內，董事會已參加了提高環境、社會及管治相關知識和管理效率的相關培訓。本集團四名董事參加了線上的環境、社會及管治培訓，培訓包括「全球建築可持續發展論壇和展覽」、「中小企業可持續發展研討會」、「從環境、社會及管治評級和看法中創造金融情報」以及「卓越品質環境、社會及管治報告的最佳實踐」。 除 此 以 外 ， 我 們 成 為 了 香 港 生 產 力 局 發 起 的「ESG一站通」社區的綠色會員。該會員資格象徵著本集團致力於提高認識，並與行業同行共同培養和諧的環境、社會及管治生態系統的決心。展望未來，我們將繼續通過「ESG一站通」社區內的一系列環境、社會及管治倡議為社會做出有影響力的貢獻，為我們的持份者創造持久的價值。 環境、社會及管治策略 全球危機及極端天氣事件，例如香港經歷的強颱風及二零一九冠狀病毒病（「二零一九冠狀病毒病」）疫情，已突出制定策略的重要性，以引領本集團於動盪的環境及社會氣候中前行，同時保持其目標。本集團因而制定一系列環境、社會及管治策略，使本集團的可持續發展方向更加清晰及集中。 透過本集團的環境、社會及管治策略，本集團致力於為其五個重點領域帶來正面成果: (i)道德管治，(ii)優質產品與服務，(iii)敬業的員工團隊，(iv)企業公民及(v)環保營運。各重點領域均詳細說明本集團的務實目標，提供了部署資源的指引，同時亦為本集團如何可以負責任的交付產品與服務的方式提供方向，以加強本集團的整體韌性。通過調整我們環境、社會及管治策略的策略重點，我們有效地完善環境、社會及管治的方案，以實現可持續發展。本集團亦將其環境、社會及管治策略與八項聯合國可持續發展目標（「聯合國可持續發展目標」）保持一致，為全球可持續發展計劃作出貢獻。展望未來，我們計劃披露我們的關鍵舉措，突顯對與我們一致的聯合國可持續發展目標的正面影響。 持份者參與 及時了解持份者的意見及關切，使德利能夠改善其環境、社會及管治方針及表現。通過了解持份者的期望及衡量他們的優先事項，本集團能夠更好地解決他們的關切，審閱其業務方針，並最終更新或制定可持續發展政策及策略。 本集團透過各種溝通渠道與內部及外部持份者保持積極溝通。下表載列於報告期內的持份者及採用的相應參與渠道。 重要性評估 為更好地了解持份者的觀點，並確保我們的可持續發展策略、優先事項和政策符合他們的期望，我們於二零二零／二一年進行了一次全面的持份者參與活動。四步流程已採用以確定對本集團重大的環境、社會及管治議題。 於二零二三／二四年，董事會對確定的22項重大環境、社會及管治議題進行了評估。由於本集團在策略方向未有重大變化，董事會確定該清單在報告期內繼續適用。根據問卷結果，已繪制的重要性矩陣描述了個別環境、社會及管治議題對持份者與本集團可持續發展的重要性。前十項重大環境、社會及管治議題已於下列環境、社會及管治議題表中以粗體字標出。本報告內容是根據進行評分的不同持份者對環境、社會及管治議題的總體重要性構建的。未來，德利將更新重大議題清單，以了解最新進展，並繼續與各持份方保持持續溝通，以加強其環境、社會及管治的管理。 環保營運 道德管治 強大的企業管治對於實現可持續發展價值以及追求誠信文化都至關重要。本集團致力於透過遵守所有相關法律、法規和條例、防範和禁止腐敗行為、實施穩健的風險管理，以及採取負責任的市場營銷做法及尊重人權，確保其業務以最高標準的商業誠信運作。 反貪污 專業精神、高道德標準、正直及誠信為本集團核心價值。我們嚴格遵守《防止賄賂條例》（香港法例第201章），禁止任何賄賂或腐敗行為。本集團旨在透過實施《人力資源（「人力資源」）手冊》中的行為準則，連同《員工手册》和《反欺詐及反賄賂政策》，確保其營運各層面具有專業及道德行為。 行為準則詳細規定僱員在工作職責方面的責任及義務，而《反欺詐及反賄賂政策》包含適用於僱員、承包商及供應商的打擊賄賂、敲詐、欺詐及清洗黑錢的規定。未經本集團准許，員工不得索取、接受或提供任何形式的利益。利益包括金錢、禮物、貸款、費用、報酬、僱傭、合約、服務或特權。 我們於二零二三年十二月更新了《員工手册》，其中規定了我們的僱員不得透過中介、合夥人、承包商、家庭成員或代表違反所述的賄賂規定。違反政策的人可能會被立即解僱。於報告期內，本集團或其僱員並無涉及貪污腐敗的訴訟案件。 下表詳細說明已識別的潛在欺詐活動，以及主要部門於維護專業及道德行為的責任。 可能於德利發生的欺詐活動 以不當方式確認收入、將開支撥充資本、進行資產估值、進行關連方交易及管理層在財務交易中濫權而導致的虛假財務報告挪用資產以不當方式或未經授權而動用支出謀私交易，包括回扣違反法律、規則及規例 德利員工的責任 為將行為準則的規定付諸實踐並加強良好的企業管治，本集團已為董事會安排定期的反貪污培訓。於報告期內，本集團七名董事和兩名一般員工參加了反腐敗和廉政相關培訓。培訓課程包括由廉政公署（「廉政公署」）開展的「反貪污法例及承建商／分判承建商廉潔管理規定網絡研討會」和「建築專業人員及科技合資格人士廉潔管理規定網上研討會」，以及由香港建造業議會（「建造業議會」）舉辦的「誠信管理註冊條件介紹網上研討會」。通過共19個小時的培訓，此類道德培訓有助於提高員工對預防和消除工作場所腐敗的最佳實踐的了解，並在本集團內培養合規和誠信的文化。展望未來，本集團致力於了解最新的反貪污建議、匯報規定及持續變化的監管環境。 舉報 於二零二一年一月制定的《舉報程序》為本集團管理及處理不道德行為的核心。該程序的實施由審核委員會負責監督，明列了不良行為的例子、舉報程序以及調查程序。該程序建立的機制使僱員及與集團有往來的人（包括客戶和供應商）能夠以保密方式向審核委員會提出對任何可疑的不當行為、瀆職行為或不良行為的關切，而無須擔心遭受報復。該機制亦包括一個僅供審核委員會成員使用的舉報電子郵件帳戶，其電郵地址顯示在公司網站上。該程序確保提出舉報的舉報人不會被解僱、受到不合理對待及/或遭受不必要紀律處罰。 倘有指控的不當行為被舉報，調查措施將在審核委員會及/或董事會（如果沒有董事涉及其中）的諮詢及指導下開始進行。如果審核委員會經調查後認為沒有董事涉及涉嫌案件，審核委員會將通知董事會全體成員。本集團可根據不當行為的理由，對任何經證實的指控的違規者採取適當的紀律處分。所有的指控記錄將由審核委員會保存，以便進行審閱及分析，從而加以改進。 風險管理及內部監控 德利敏銳地意識到與行業相關的任何潛在風險，並努力對其作出適當回應。隨著迅速崛起的趨勢，不斷變化的監管規定，以及新的潛在基礎設施項目，保持一個有效的風險管理制度比以往任何時候都更重要。 本集團已實施《企業管治政策》，確保風險管理成為其整體管治的一個重要