上海益诺思生物技术股份有限公司招股说明书(上会稿)

风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 上海益诺思生物技术股份有限公司 Shanghai InnoStar Bio-tech Co., Ltd. 首次公开发行股票并在科创板上市 招股说明书 （上会稿）声明：本公司的发行申请尚需经上海证券交易所和中国证监会履行相应程 保荐机构（主承销商） 重要声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况 目录 一、重大事项提示............................................................................................ 18二、发行人及本次发行的中介机构基本情况................................................ 22三、本次发行概况............................................................................................ 24四、发行人的主营业务经营情况.................................................................... 25五、发行人符合科创板定位相关情况............................................................ 28六、发行人主要财务数据及财务指标............................................................ 29七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况.................... 30八、选择的具体上市标准................................................................................ 30九、发行人公司治理特殊安排等重要事项.................................................... 30十、募集资金用途与未来发展规划................................................................ 31十一、其他对发行人有重大影响的事项........................................................ 31 第三节风险因素.......................................................................................................... 32 一、与发行人相关的风险................................................................................ 32二、与行业相关的风险.................................................................................... 36三、其他风险.................................................................................................... 38 第四节发行人基本情况.............................................................................................. 39 一、发行人基本情况........................................................................................ 39二、发行人设立及报告期内股本和股东变化情况........................................ 39三、发行人成立以来的重要事件.................................................................... 42四、发行人在其他证券市场的上市或挂牌情况............................................ 44五、发行人股权结构........................................................................................ 44六、发行人控股子公司情况............................................................................ 45七、持有发行人5%以上股份的股东及实际控制人的基本情况................. 47八、发行人特别表决权股份或类似安排的情况............................................ 55 九、发行人协议控制架构的情况.................................................................... 55十、发行人控股股东、实际控制人重大违法的情况.................................... 55十一、发行人股本情况.................................................................................... 56十二、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员.................................... 64十三、发行人的员工及社会保障情况............................................................ 89 第五节业务与技术...................................................................................................... 93 一、主营业务、主要产品或服务的情况........................................................ 93二、发行人所处行业基本情况及其竞争状况.............................................. 110三、主要产品生产和销售情况...................................................................... 157四、发行人主要产品的原材料和能源供应情况.......................................... 160五、发行人主要固定资产、无形资产等资源要素...................................... 168六、发行人技术及研发情况.......................................................................... 171七、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力...... 186八、发行人境外经营情况.............................................................................. 188 第六节财务会计信息与管理层分析....................................................................... 189 一、财务报表.................................................................................................. 189二、审计意见.................................................................................................. 196三、与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准.................................. 198四、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况...................... 198五、报告期采用的主要会计政策和会计估计.............................................. 199六、经注册会计师核验的非经常性损益表.................................................. 217七、主要税种税率、享受的主要税收优惠政策.......................................... 219八、主要财务指标.......................................................................................... 220九、服务特点、业务模式、行业竞争程度、外部市场环境等影响因素及其变化趋势，以及其对未来盈利（经营）能力或财务状况可能产生的具体影响或风险.......................................................................................................................... 222十、经营成果.................................................................................................. 223十一、资产质量分析...................................................................................... 252十二、偿债能力、流动性及持续经营能力分析.......................................... 273十三、重大资本性支出与资产业务重组事项.............................................. 286十四、股份支付.............................................................................................. 287 十五、期后事项、承诺及或有事项及其他重要事项.............................