负责任金融蓝皮书（2023）

一、负责任金融发展形势 负责任金融已成为全球资本市场主流，强调金融机构在追求商业目标的同时，履行对环境、社会和客户的责任。中国负责任金融进入加速发展期，监管部门积极倡导，金融机构践行力度加大，但理论研究与实践探索仍处于起步阶段。

二、技术路线 本研究构建了包含ESG治理、价值创造和风险防范的“三位一体”ESG评价模型，并参考国际标准和主流评级机构体系，构建了负责任金融ESG评价指标体系。评价样本为银行业和证券业上市公司，信息来源包括企业公开信息和第三方信息。计算方法包括板块赋权、维度赋权、指标赋权、指标赋分、计算得分和负向调整。星级划分为八个等级，直观反映企业负责任金融发展水平。

三、“负责任金融银行”指数及阶段性特征 “负责任金融·全国性银行”指数平均得分为79.4分，整体处于四星半级水平，16家银行ESG得分均处于四星级及以上水平。国有大型商业银行指数得分高于股份制商业银行。全国性银行ESG信息披露水平较高，但仅9家银行制定ESG战略和目标。董事会积极参与ESG工作，七成半全国性银行建立了ESG管理体系。10家全国性银行成立普惠金融工作委员会，16家银行均披露了普惠型小微企业贷款余额，合计达13.5万亿元。持续加强风险管控，全国性银行将ESG风险管理融入授信业务流程。

“负责任金融·地方性银行”指数平均得分为66.8分，整体位于四星级优秀水平。城市商业银行负责任金融指数表现优于农村商业银行。超两成地方性银行的ESG报告篇幅不足50页，ESG信披质量有待提升。近七成地方性银行董事会参与ESG管理，但制定ESG管理制度的地方性银行不足三成。超八成地方性银行提供支持地方发展的特色产品或服务，2022年涉农贷款余额平均达157.5亿元。约八成地方性银行强化反洗钱反腐败内控制度。

四、“负责任金融证券公司”指数及阶段性特征 “负责任金融·证券公司”指数平均得分为65.0分，整体处于四星级水平，7家公司处于落后区。报告命名以“社会责任报告”最多，近四成证券公司开展ESG专项培训。超半数证券公司明确责任投资战略/目标，但责任投资顶层设计有待进一步加强。2022年11家证券公司通过债务融资服务实体经济规模达28,065.83亿元。完善绿色金融制度，绿色债券、绿色基金、碳中和债券等多种金融产品加速创新。健全风险治理架构，超八成证券公司落实“风险管理”顶层设计，近七成企业将ESG融入风险管理。

五、“负责任金融蓝皮书（2023）”优秀案例 蓝皮书收录了18个优秀案例，涵盖乡村振兴、服务实体经济、科技创新和绿色金融等领域。案例包括中国农业银行总行投资银行部创新乡村振兴债券指数、中国建设银行股份有限公司赋能“小土豆”撑起“大产业”、中国人寿保险（集团）公司百校体育帮扶计划等。