贝因美：2024年三季度报告

证券代码：002570 证券简称：贝因美 贝因美股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目大幅变动情况及原因： （1）应收票据期末数较期初数减少66.05%（绝对额减少7328.88万元），主要系本期末已背书转让未终止确认的应收票据减少所致。 （2）预付款项期末数较期初数增长36.06%（绝对额增加4892.08万元），主要系本期末预付货款增加所致。 （3）其他应收款期末数较期初数增长102.86%（绝对额增加1547.41万元），主要系本期末应收暂付款增加所致。 （4）固定资产期末数较期初数增长30.98%（绝对额增加25082.4万元），主要系天津工厂年产2万吨配方奶粉及区域配送中心项目完工转入固定资产所致。 （5）在建工程期末数较期初数减少97.25%（绝对额减少24825.01万元），主要系天津工厂年产2万吨配方奶粉及区域配送中心项目完工转入固定资产所致。 （6）递延所得税资产期末数较期初数减少58.02%（绝对额减少1094.13万元）,本期可抵扣暂时性差异减少所致。 （7）应付票据期末数较期初数减少45.61%（绝对额减少5169.57万元），主要系本期末未到期的应付票据减少所致。 （8）其他应付款期末数较期初数增长39.03%（绝对额增加12180.35万元）,主要系本期末应付费用款增加所致。（9）其他流动负债期末数较期初数减少51.19%（绝对额减少10240.47万元），主要系本期末已背书转让未终止确认的票据及应付销售折让款减少所致。（10）长期借款期末数较期初数减少49.93%（绝对额减少1384.78万元），主要系本期末1年内到期的长期借款转列至一年内到期的非流动负债所致。（11）库存股期末数较期初数增长128.15%（绝对额增加13235.08万元）,主要系本期回购股份增加所致。 2、利润表项目大幅变动情况及原因： （1）投资收益本期数较上年同期数减少153.53%（绝对额减少2689.17万元），主要系本期基金投资产生的收益较上年同期减少，同时本期对联营企业投资损失较上年同期增加所致。（2）信用减值损失本期数较上年同期数减少155.1%（绝对额减少1182.25万元），主要系本期计提的应收账款坏账准备较上年同期减少所致。（3）营业利润本期数较上年同期数增长43.07%（绝对额增加2904.46万元），主要系本期销售收入增加，销售费用节约，整体销售贡献提升所致。（4）利润总额本期数较上年同期数增长43.81%（绝对额增加2976.47万元），主要系本期营业利润较上年同期增加所致。（5）所得税费用本期数较上年同期数增长100.97%（绝对额增加1008.6万元），主要系本期部分子公司盈利增加，相应所得税费用较上年同期增加所致。（6）净利润本期数较上年同期数增长33.95%（绝对额增加1967.87万元），主要系本期利润总额增加所致。（7）归属于母公司股东的净利润本期数较上年同期数增长45.3%（绝对额增加2238.14万元）,主要系本期净利润增加所致。 3、现金流量表项目大幅变动情况及原因： （1）收到其他与经营活动有关的现金本期数较上年同期数减少32.34%（绝对额减少4210.77万元），主要系本期收到的往来款较上年同期减少所致。（2）取得投资收益收到的现金本期数较上年同期数减少89.29%（绝对额减少1330.1万元），主要系本期收到的基金投资收益较上年同期减少所致。（3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期数较上年同期数减少97.31%（绝对额减少1200.96万元），主要系本期无大额固定资产处置所致。（4）投资活动现金流入小计本期数较上年同期数减少96.11%（绝对额减少4753.96万元），主要系本期处置固定资产及收回基金投资及投资收益和收到其他与投资活动有关的现金较上年同期减少所致。（5）投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少1901.39%（绝对额减少3427.36万元），主要系本期处置固定资产、收回基金投资及投资收益和收到其他与投资活动有关的现金较上年同期减少所致。（6）取得借款收到的现金本期数较上年同期数减少35.45%（绝对额减少19215万元），主要系本期收到的银行借款较上年同期减少所致。（7）收到其他与筹资活动有关的现金本期数较上年同期数增长298.15%（绝对额增加16478.02万元），主要系本期票据贴现收到的现金较上年同期增加所致。（8）支付其他与筹资活动有关的现金本期数较上年同期数增长32.78%（绝对额增加10117.85万元），主要系本期回购库存股较上年同期增加所致。 （9）筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少96.31%（绝对额减少14958.38万元），主要系本期回购库存股较上年同期增加所致。 （10）现金及现金等价物净增加额本期数较上年同期数减少109.31%（绝对额减少15501.79万元），主要系本期经营活动产生的现金流净额增加额小于投资活动及筹资活动产生的现金流净减少额所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 注：公司以集中竞价交易方式累计回购股份数量67,246,144股，占公司总股本的6.23%，回购的股份存放于公司在中国登记结算有限责任公司开立的回购专用账户。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、2021年12月9日，公司召开第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于支持控股股东下属全资子公司发起设立产业孵化基金的议案》。根据公司母婴生态圈战略布局，为进一步加强产融结合，发挥各自优势，有效规避投资风险，公司支持贝因美集团下属子公司成立产业孵化基金。未来，当基金孵化的项目成熟，具有较好的经济效益时，公司可以本着有利于公司发展及符合全体股东，特别是中小股东利益的原则，采取包括但不限于现金、发行股票、发行可转债等方式收购基金所持有的符合公司发展战略的产业孵化项目。具体详见2021年12月10日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。截至本公告披露日，该产业基金备案手续尚未完成，公司将根据该基金所涉重大事项进展情况及时履行披露义务。 2、2022年6月24日，公司召开第八届董事会第十五次会议审议通过了《关于注销部分营销管理公司的议案》，同意公司根据业务发展需要，注销贝因美营销管理有限公司下属十四家子公司。截至本公告披露日，除郑州贝因美婴童食品销售有限公司1家子公司外，其余13家子公司均已完成注销。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：贝因美股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 贝因美股份有限公司董事会2024年10月31日