贝因美：2026年一季度报告

公告编号：2026-031 证券简称：贝因美 贝因美股份有限公司2026年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度财务会计报告是否经审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目大幅变动的情况及原因： （1）应收款项融资期末数较期初数增加411.80%（绝对额增加2129万元），主要系本期末尚未背书转让的银行承兑汇票增加所致。 （2）其他应收款期末数较期初数增长54.29%（绝对额增加954.6万元），主要系本期末应收暂付款增加所致。 （3）在建工程期末数较期初数增长73.86%（绝对额增加142.75万元），主要系零星工程增加所致。 贝因美股份有限公司2026年第一季度报告（4）应付票据期末数较期初数减少39.3%（绝对额减少2022.99万元），主要系本期末应付票据到期兑付所致。（5）一年内到期的非流动负债期末数较期初数减少44%（绝对额减少712.51万元），主要系本期归还一年内到期的长期借款所致。（6）递延所得税负债期末数较期初数减少68.16%（绝对额减少61.18万元），主要系子公司内部未实现利润增加相应递延所得税负债减少所致。（7）其他综合收益期末数较期初数增长81.28%（绝对额增加306.54万元），主要系受外币汇率变动影响，期末外币报表折算差额增加所致。2、利润表项目大幅变动情况及原因：（1）研发费用本期数较上年同期数减少38.33%（绝对额减少231.39万元），主要系本期研发投入较上年同期减少所致。（2）财务费用本期数较上年同期数增加266.88%（绝对额增加850.86万元），主要系本期汇兑损失较上年同期增加所致。（3）投资收益本期数较上年同期数增长130.62%（绝对额增加356.66万元），主要系本期对联营企业权益法核算的投资收益较上年同期增加所致。（4）信用减值损失本期数较上年同期数增加66.52%（绝对额增加521.81万元），主要系本期转回的应收账款坏账准备较上年同期减少所致。（5）资产减值损失本期数较上年同期数减少46.7%（绝对额减少841.25万元），主要系本期计提存货跌价损失及特许权使用费减值准备较上年同期减少所致。（6）营业利润本期数较上年同期数减少22.41%（绝对额减少1153.13万元），主要系本期收入较上年同期减少所致。（7）营业外收入本期数较上年同期数减少89.12%（绝对额减少79.43万元），主要系本期无需支付的款项较上年同期减少所致。（8）利润总额本期数较上年同期数减少23.3%（绝对额减少1214.56万元），主要系本期营业利润较上年同期减少所致。（9）所得税费用本期数较上年同期数减少94.09%（绝对额减少624.10万元），主要系本期所得税退税较上年同期增加所致。（10）净利润本期数较上年同期数减少12.98%（绝对额减少590.45万元），主要系本期利润总额减少所致。（11）归属于母公司股东的净利润本期数较上年同期数减少8.98%（绝对额减少384.12万元）,主要系本期净利润减少所致。（12）少数股东损益本期数较上年同期数减少76.77%（绝对额减少206.33万元）,主要系非全资子公司本期利润较上年同期减少所致。3、现金流量表项目大幅变动情况及原因： （1）收到的税费返还本期数较上年同期数增加24499.1%（绝对额增加515.92万元），主要系本期收到的税收退回较上年同期增加所致。 （2）收到其他与经营活动有关的现金本期数较上年同期数增长61.7%（绝对额增加2072.72万元），主要系本期收回的经营性票据保证金较上年同期增加所致。 （3）经营活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少56.54%（绝对额减少9408.96万元），主要系本期销售回款较上年同期减少，同时付现费用较上年同期增加所致。 （4）收回投资收到的现金本期数较上年同期数减少100%（绝对额减少439.8万元），主要系本期收到中法并购基金本金较上年同期减少所致。 （5）取得投资收益收到的现金本期数较上年同期数减少100%（绝对额减少792.54万元），主要系上年同期收到中法并购基金投资收益所致。 （6）投资活动现金流入小计本期数较上年同期数减少100%（绝对额减少1224.35万元），主要系上年同期收到中法并购基金本金及投资收益所致。 （7）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期数较上年同期数减少32.95%（绝对额减少762.41万元），主要系本期工程项目款较上年同期减少所致。 （8）投资活动现金流出小计本期数较上年同期数减少32.95%（绝对额减少762.41万元），主要系本期工程项目款较上年同期减少所致。 （9）投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少42.41%（绝对额减少461.94万元），主要系上年同期收到中法并购基金投资本金及收益所致。 （10）取得借款收到的现金本期数较上年同期数增长154.62%（绝对额增加38785.3万元），主要系本期收到的银行借款较上年同期增加所致。 （11）收到其他与筹资活动有关的现金本期数较上年同期数减少37.71%（绝对额减少5084.98万元），主要系本期收回质押的定期存单较上年同期减少所致。 （12）筹资活动现金流入小计本期数较上年同期数增长87.37%（绝对额增加33700.32万元），主要系本期收到的银行借款较上年同期增加所致。 （13）偿还债务支付的现金本期数较上年同期数增长78.96%（绝对额增加29021.67万元），主要系本期归还的银行借款较上年同期增加所致。 （14）支付其他与筹资活动有关的现金本期数较上年同期数增加350%（绝对额增加3500万元），主要系本期回购股票支付的款项较上年同期增加所致。 （15）筹资活动现金流出小计本期数较上年同期数增长84.5%（绝对额增加32558.22万元），主要系本期归还的银行借款较上年同期增加所致。 （16）筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增长2832.18%（绝对额增加1142.1万元），主要系本期筹资活动现金流入增加额幅度大于筹资活动现金流出额增加幅度所致。 （17）现金及现金等价物净增加额本期数较上年同期数减少57.52%（绝对额减少9155.78万元），主要系本期经营活动、投资活动产生的现金流净额较上年同期减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 2022年6月24日，公司召开第八届董事会第十五次会议审议通过了《关于注销部分营销管理公司的议案》，同意公司根据业务发展需要，注销贝因美营销管理有限公司下属十四家子公司。截至本公告披露日，除郑州贝因美婴童食品销售有限公司1家子公司外，其余13家子公司均已完成注销。 2025年7月16日，小贝大美控股向金华市中级人民法院（以下简称“金华中院”）提出预重整申请，金华中院于2025年7月22日向小贝大美控股发出《通知书》（[2025]浙07破申3号），同意小贝大美控股的预重整申请。截至本报告披露日，小贝大美控股的重整事项仍在进行中，若重整成功，则公司实际控制人将变更为金华市人民政府国有资产监督管理委员会。公司控股股东浙江小贝大美控股有限公司共持有本公司股份132,629,471股，占公司总股本的12.28%，其中，被质押/司法冻结的股份数量为131,105,171股，占其所持公司股份总数的98.85%。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：贝因美股份有限公司 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第一季度财务会计报告未经审计。 贝因美股份有限公司董事会2026年04月28日