雅化集团：2024年三季度报告

公告编号：2024-82 证券简称：雅化集团 四川雅化实业集团股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目系计入其他权益工具投资项目的股票分红。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用□不适用 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 一、资产负债表项目： 1、货币资金较年初减少192,716.98万元，下降56.94%，主要原因是报告期利用闲置资金购买银行理财产品及归还了部分到期借款。 2、交易性金融资产较年初增加126,230.27万元，增长212.7%，主要原因是报告期末持有银行理财产品增加。 3、应收款项融资较年初减少21,569.39万元，下降45.45%，主要原因是报告期内公司采用票据结算支付的比例增加，库存票据减少。 4、预付款项较年初增加16,139.72万元，增长66.68%，主要原因是报告期采购锂资源的预付款同比增加。 5、其他应收款较年初减少6,359.51万元，下降33.3%，主要原因是报告期随着业务的完结收回了部分款项。 6、存货较年初减少74,690.29万元，下降33.47%，主要原因是公司加强产品销售力度，合理控制采购节奏，减少了库存量。 7、其他流动资产较年初减少10,135.70万元，下降38.75%，主要原因是随着收入下降，待抵扣、待认证的增值税减少。 8、其他权益工具投资较年初减少13,261.39万元，下降51.50%，主要原因是报告期内公司出售了部分持有的其他上市公司股票以及所持其他上市公司股票价格随着股市价格下降所带来的公允价值减少。 9、在建工程较年初增加71,075.58万元，增长198.65%，主要原因是报告期内公司正在进行津巴布韦Kamativi矿山采选二期产线建设和雅锂三期建设所致。 10、长期待摊费用较年初增加3,403.76万元，增长49.16%，主要原因是报告期内Kamativi原矿剥采工作持续推进，按KMC公司会计政策规定原矿剥采成本是按月按实际消耗量分摊所致。 11、其他非流动资产较年初增加8,870.27万元、增长52.27%，主要原因是报告期内Kamativi矿山及雅锂锂盐生产线建设项目预付部分建设款项所致。12、短期借款较年初减少108,040.31万元，下降91.36%，主要原因是报告期内偿还到期的银行借款。13、应付票据较年初增加2,889.57万元，增长39.85%，主要原因是报告期锂资源采购采用票据结算的占比增加所致。14、衍生金融负债较年初增加42.30万元，增长100%，主要原因是报告期内套期工具的公允价值变动影响。15、合同负债较年初增加1,423.30万元，增长118.03%，主要原因是报告期内的预收货款增加。16、其他应付款较年初减少7,104.79万元，下降32.27%，主要原因是报告期内公司的限制性股票解除限售，按会计准则要求冲减前期收到的股票往来款，从而导致其他应付款余额减少。17、一年内到期的非流动负债较年初增加27,737.04万元，增长222.59%，主要原因是报告期内一年内到期的长期借款增加。18、其他综合收益较年初减少8,389.98万元，下降104.39%，主要原因是报告期内公司出售了部分所持其他上市公司股票，且所持其他上市公司股票价格下跌导致其公允价值随之减少。 二、利润表项目： 1、营业收入较去年同期减少354,688.00万元，下降37.45%，主要原因是锂盐产品销售价格较去年同期大幅下降所致。2、营业成本较去年同期减少298,665.52万元，下降37.54%，主要原因是采购的锂资源价格有所下降，带来产品成本同比下降。3、财务费用较去年同期增加7,148.38万元，增长115.44%，主要原因是受汇率波动及进出口量结算量增加，报告期公司汇兑损失较去年增加。4、其他收益较去年同期减少1,914.31万元，下降41.82%，主要原因是报告期公司收到的政府补助较上年同期减少。5、投资收益较去年同期减少8,494.67万元，下降159.57%，主要原因是报告期内公司的参股公司业绩同比下降，公司权益法确认的投资损益减少。6、公允价值变动损益较去年同期增加151.17万元，增长100%，主要原因是报告期内公司开展套期工具套保业务，并带来了收益增加。7、信用减值损失较去年同期减少4,493.65万元，下降149.18%，主要原因是公司积极督促货款回收，按会计政策应计提的减值额度减少。8、资产减值损失较去年同期增加27,136.40万元，增长41,660.65%，主要原因是报告期计提的存货跌价准备损失增加所致。9、资产处置收益较去年同期增加962.88万元，增长1,089.06%，主要原因是报告期内对闲置资产进行了清理并处置，资产处置产生的收益较去年同期有所增加。 10、所得税费用较去年同期减少15,743.23万元，下降71.31%，主要原因是报告期内公司随着产品销售价格大幅下降，公司经营业绩随之下滑，对应确认的所得税费用同比减少。 三、现金流量表项目： 1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加72,257.44万元，增长443.50%，主要原因是受市场行情影响，报告期内公司的经营业绩下滑，导致需要缴纳的税费较去年同期有所减少。 2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少104,126.68万元，下降224.86%，主要原因是报告期公司为提高资金收益，加大了暂时闲置资金的理财规模。 3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少135,617.73万元，下降389.82%，主要原因是报告期内公司本期偿还到期的借款增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 适用□不适用 2020年4月29日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票预案的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票募集资金运用的可行性分析报告的议案》等议案，同意公司非公开发行不超过15亿元用于雅化锂业（雅安）有限公司（简称“雅安锂业”）二期2万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品建设项目及补充流动资金。【详见公司于2020年4月30日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2020年5月18日，公司召开2020年第一次临时股东大会会议，审议并通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票方案》等议案。【详见公司于2020年5月19日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2020年8月6日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（202002号），中国证监会依法对公司提交的《四川雅化实业集团股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查，要求公司就有关问题作出书面说明和解释，并在30日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。公司收到反馈意见后，积极会同各中介机构对反馈意见提出的问题进行认真研究，并按反馈意见要求对有关问题进行了说明和论证分析，并对反馈意见进行了回复和披露。【详见公司于2020年9月4日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 根据中国证监会的进一步审核意见，公司与相关中介机构对反馈意见回复内容进行了进一步的补充和修订，2020年9月18日，公司对反馈意见进行了回复和披露。【详见公司于2020年9月18日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2020年10月19日，中国证监会第十八届发行审核委员会2020年第150次工作会议对公司非公开发行A股股票的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次非公开发行A股股票的申请获得审核通过。【详见公司于2020年10月20日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2020年11月3日，公司收到中国证监会2020年10月28日出具的证监许可〔2020〕2777号《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过28,700万股新股，批复自核准发行之日起12个月内有效。【详见公司于2020年11月4日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至2020年12月30日，本次非公开发行的17名特定对象已将认购资金全额汇入保荐机构（主承销商）指定的银行账户。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2020年12月31日出具了“XYZH/2020CDAA80019号”《验资报告》。截至2020年12月30日止，保荐机构（主承销商）收到非公开发行股票获配的投资者缴付的非公开发行股票认购资金人 民币1,499,999,997.81元。根据询价结果，公司本次实际发行股份数量为107,066,381股。【详见公司于2021年1月27日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2021年1月29日，本次发行新增股份上市，性质为有限售条件流通股。本次发行中，发行对象认购的股票限售期为自本次非公开发行股票上市之日起6个月。 2021年4月23日，公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目的议案》，同意将非公开发行股票募集资金用于年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目及补充流动资金。【详见公司于2021年4月26日在《证券 时报》《中国 证券报》《上 海证券报》 《证券日报》 及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2023年4月27日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更部分募投项目并将剩余募集资金投入雅安锂业第三期锂盐生产线部分建设项目的议案》，同意公司非公开发行股票募集资金项目“新增年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”在完成一条3万吨生产线建设后，将剩余未建部分调整为再新建一条年产3万吨电池级氢氧化锂生产线，并将非公开发行股票募集资金剩余资金用于该条生产线建设，该条生产线建设与雅安锂业三期建设同步规划与实施。【详见公司于2023年4月28日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至本公告披露日，非公开发行股票剩余募集资金将继续用于雅安锂业三期高等级锂盐材料项目。 （二）收购普得科技股权并控股其子公司 2022年7月28日，公司第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于全资子公司收购普得科技70.59%股权并涉及津巴布韦锂矿矿权投资的议案》，同意四川兴晟锂业有限责任公司以自有资金不超过9,290.47万美元收购四