雅化集团：2023年三季度报告

四川雅化实业集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目系计入其他权益工具投资项目的股票分红。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 一、资产负债表项目： 1、应收票据较年初减少33,378.77万元，下降42.58%，主要原因是报告期内公司通过票据结算的业务量增加，同时部分年初承兑汇票到期解汇。 2、应收账款较年初增加65,801.60万元，增长71.46%，主要原因是报告期内公司销售商品尚未到合同约定的结算期。 3、预付款项较年初增加13,350.77万元，增长30.66%，主要原因是本期公司采购锂原辅材料及产能扩建采购建材等增加的预付款。 4、其他权益工具投资较年初减少20,088.06万元，下降44.75%，主要原因是报告期内公司所持其他上市公司股票价格下跌所致。 5、在建工程较年初增加13,150.48万元，增长315.93%，主要原因是报告期内津巴布韦KMC锂矿项目一期、二期建设投入以及雅安锂业三期建设项目投入所致。 6、商誉较年初增加13,456.14万元，增长39.54%，主要原因是报告期内公司新并购通达公司和恒安运输所致。 7、其他非流动资产较年初增加25,158.59万元、增长178.61%，主要原因是报告期内公司为推进KMC和雅锂项目建设，预付了项目建设所需的部分设备款。 8、短期借款较年初增加62,496.26万元，增长210.79%，主要原因是报告期内公司为满足日常经营资金需求，增加了银行短期融资。 9、应付账款较年初增加81,562.76万元，增长142.07%，主要原因是报告期内随着公司生产用原辅材料和项目建设物资采购量增加导致的应付账款增加所致。 10、应交税费较年初减少17,460.96万元，下降42.31%，主要原因是报告期内公司支付了上年末计提的各项税费，以及本期因锂盐产品销售价格下降而导致各项税费下降。 11、一年内到期的非流动负债较年初减少12,147.53万元，下降75.02%，主要原因是公司按期归还了到期借款所致。 12、其他流动负债较年初增加8,454.28万元，增长30.95%，主要原因是报告期内公司已背书转让但尚未到期的票据增加所致。 13、长期借款较年初增加28,668.35万元，增长98.36%，主要原因是报告期内公司根据项目建设及资金情况，增加了长期借款的融资额度。 14、长期应付职工薪酬较年初减少114.97万元，下降85.05%，主要原因是报告期内公司支付了长期职工福利。 15、其他综合收益较年初减少17,476.56万元，下降63.58%，主要原因是报告期内公司所持其他上市公司股票价格下跌，对应确认的其他综合收益随之减少。 二、利润表项目： 1、营业成本较去年同期增加275,052.44万元，增长52.85%，主要原因是随着锂盐产品产量的增加及同比产品生产成本增长所致。2、税金及附加较去年同期减少2,071.77万元，下降34.20%，主要原因是本期公司锂盐产品价格大幅下降，导致应缴纳的税金及附加减少。3、研发费用较去年同期减少3,814.01万元，下降39.25%，主要原因是报告期内公司进一步优化了研发项目分阶段管理模式，细化了研发的核算方式，截止目前公司大部分项目尚处于开发阶段，因此进入当期损益的研发费用较去年同期有所减少。4、财务费用较去年同期减少4,991.95万元，下降415.79%，主要原因是报告期内公司优化资金管理，增加了资金的理财收益。5、其他收益较去年同期增加2,123.48万元，增长86.52%，主要原因是报告期内公司收到的政府补助较去年同期增加所致。6、投资收益较去年同期增加2,360.16万元，增长79.64%，主要原因是报告期内公司参股公司业绩同比有所增加。7、公允价值变动损益较去年同期增加8.71万元，增长100%，主要原因是报告期内公司处置了前期持有的交易性金融资产所致。8、信用减值损失较去年同期减少1,848.73万元，下降38.03%，主要原因是报告期内公司销售货款回收及时，从而减少了预期信用损失。9、资产减值损失较去年同期减少2,485.95万元，下降97.45%，主要原因是报告期内公司资产运行良好，闲置的资产减少，对应的资产减值损失随之减少。10、资产处置收益较去年同期减少119.55万元，下降383.94%，主要原因是报告期内处置资产形成的损失增加。11、营业外收入较去年同期增加534.80万元，增长157.26%，营业外支出较去年同期减少471.82万元，下降87.78%，主要原因是报告期内公司形成的非经常性收益增加。12、所得税费用较去年同期减少47,832.69万元，下降68.42%，主要原因是报告期内公司经营业绩大幅下降，产生的所得税费用随之减少。 三、现金流量表项目： 1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少137,560.27万元，下降113.44%，主要原因是报告期内公司为保证产线正常生产，增加了材料采购导致支出经营现金较多。 2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少54,829.95万元，下降643.36%，主要原因是报告期内公司滚动投资的理财规模减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 适用□不适用 （一）与澳洲ALLKEM（原银河锂业）签署锂精矿承购协议事项 2017年12月，公司全资子公司雅化国际投资发展有限公司（以下简称“雅化国际”）与银河锂业澳大利亚有限公司（以下简称“银河锂业”）签署了关于采购锂精矿的《承购协议》，合同期限为5年（从2018年1月1日起至2022年12月31日止）。合同约定，雅化国际本次向银河锂业采购的产品为锂辉石精矿，在每个合同年度期间采购的最低数量为：2018年和2019年每年的最低采购量为10万吨，2020年至2022年每个年度的最低采购量为12万吨。【详见公司于2017年12月2日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2020年7月，公司全资子公司雅化国际投资发展有限公司（以下简称“雅化国际”）与银河锂业续签了关于采购锂精矿的《承购协议》，合同期限从五年（2018年1月1日起至2022年12月31日止）延长三年至2025年12月31日。银河锂业向雅化国际供应的产品为锂辉石精矿，2020年度供应量不低于4.5万吨；2021年～2025年每个合同年度供应量不低于12万吨，超出12万吨时，在同等条件下雅化国际有优先购买权。【详见公司于2020年7月11日在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至本报告披露日，公司与澳洲ALLKEM的承购协议正常履约中。 （二）与澳洲CORE公司签署锂精矿承购协议事项 2022年2月16日，全资子公司雅化国际与澳大利亚Core公司全资子公司锂业发展（格兰兹北领地）有限公司签署了《承购协议》的补充协议，补充协议对原协议锂精矿的参考价格、最高价格进行了调整，并对以离岸价交付产品的相关条款进行了重新约定。【详见公司于2022年2月17日在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2023年3月22日，公司与Core公司达成协议，Core公司将在原协议四年向公司出售30万吨锂精矿的基础上，额外增加1.85万吨锂精矿供应量。 截至本报告披露日，公司与Core公司达成的协议按双方约定履行中。 （三）非公开发行股票暨启动雅安锂业5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品建设项目 2020年4月29日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票预案的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票募集资金运用的可行性分析报告的议案》等议案，同意公司非公开发行不超过15亿元用于雅安锂业二期2万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品建设项目及补充流动资金。【详见公司于2020年4月30日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2021年4月23日，公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目的议案》，同意将非公开发行股票募集资金用于年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目及补充流动资金。 【 详 见 公 司 于2021年4月26日 在 《 证 券 时 报 》 《 中 国 证 券 报 》 《 上 海 证 券 报 》 《 证 券 日 报 》 及 巨 潮 资 讯 网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2023年4月27日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更部分募投项目并将剩余募集资金投入雅安锂业第三期锂盐生产线部分建设项目的议案》，同意公司非公开发行股票募集资金项目“新增年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”在完成一条3万吨生产线建设后，将剩余未建部分调整为再新建一条年产3万吨电池级氢氧化锂生产线，并将非公开发行股票募集资金剩余资金用于该条生产线建设，该条生产线建设与雅安锂业三期建设项目同步规划与实施。【详见公司于2023年4月28日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至本公告披露日，非公开发行股票募集资金项目按变更后的用途实施。 （四）2021年限制性股票激励计划 2021年12月28日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第七次会议审议通过了《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及相关事项的议案，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。【详见公司于2021年12月29日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2021年12月31日至2022年1月10日，公司对授予的激励对象的姓名、任职公司和职务在公司内部进行了公示，在公示期内，公司未接到任何针对本次激励对象提出的异议。 2022年3月5日，公司监事会发表了《监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。【详见公司于2022年3月5日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 公司独立董事侯水平先生于2022年3月8日至2022年3月9日就2022年第一次