雅化集团：2023年年度报告
2023年年度报告 2024-21 2024年4月25日 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人高欣、主管会计工作负责人杨庆及会计机构负责人（会计主管人员）周利娟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.35元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义...........................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标.......................................................................................................9第三节管理层讨论与分析..................................................................................................................13第四节公司治理..................................................................................................................................54第五节环境和社会责任......................................................................................................................80第六节重要事项..................................................................................................................................86第七节股份变动及股东情况..............................................................................................................99第八节优先股相关情况...................................................................................................................110第九节债券相关情况.......................................................................................................................111第十节财务报告...............................................................................................................................112 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司2023年度审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 四、以上备查文件的备注地点：公司董事会办公室和深交所。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 □是否 九、非经常性损益项目及金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中民用爆破相关业的披露要求 （一）行业概述 1、锂行业 锂产业链的上游主要分为矿石（锂辉石和锂云母）以及盐湖卤水资源的开采。目前，全球最大的锂资源供给地主要来自南美三角区盐湖（即“阿根廷、玻利维亚和智利”）和澳大利亚锂矿。全球锂资源储量丰富但分布不均，根据美国地质调查局2023年1月公布的数据显示，2022年全球锂储量为2600万吨，其中智利拥有最大的锂储量，已探明锂储量为930万吨，澳大利亚锂储量接近620万吨，阿根廷和中国分别拥有270万吨和200万吨的锂储量。盐湖卤水和锂矿石的供需变化、价格波动对锂盐企业的经营业绩会带来较大影响。 锂产业链的中游主要以锂盐冶炼为主，根据原料来源的不同，可分为矿石提锂和盐湖卤水提锂两种工艺。按加工程度划分，大致可分为基础锂盐产品和深加工锂盐产品。基础锂盐产品是指从矿石或卤水中提取的初级锂产品，主要包括工业级碳酸锂、氯化锂和工业级氢氧化锂等；深加工锂盐产品主要根据下游产品生产的特殊技术和性能要求，对基础锂盐产品进行深加工而形成的后续产品，包括电池级碳酸锂、电池级氢氧化锂、氟化锂、丁基锂、金属锂等，其中，深加工锂产品作为动力电池和储能电池的重要原材料，广泛应用于锂离子电池正极、电解液等部件。 锂产业链的下游主要分为消费领域、动力领域和储能领域，具体包括新能源汽车、便携式通讯及电子产品、金属冶炼、玻璃陶瓷、化工、特种工程塑料、医药、橡胶、核工业、航空航天等领域，由于锂及其化合物产品用途广泛，被称为“工业味精”，同时，锂作为电池材料的大量应用，更被誉为“能源金属”。 2、民爆行业 民爆行业产业链分为三个环节，上游为基础化工原料，主要包括硝酸铵、硝酸钠、乳化剂、油相等原辅材料，其中硝酸铵是炸药成本的关键构成部分，因此，硝酸铵价格的变化对炸药生产企业的利润具有较大影响；中游为民爆器材的生产和销售以及爆破工程服务，主要包括工业炸药、工业雷管和工业导爆索；下游体现为中游产品和服务在需求终端的应用，主要应用于煤炭、金属、非金属等矿产资源的开采和水电、水利、建筑等基础设施建设。 民爆行业将围绕《“十四五”民用爆炸物品行业安全发展规划》发展目标，在《工业和信息化部关于推进民爆行业高质量发展的意见》指导下，行业安全生产水平将进一步提升、产业集中度将进一步提高、供给结构将进一步优化、技术创新能力将进一步增强、质量保障能力将进一步改善，稳步实现民爆行业的安全发展、高质量发展，更好地满足国民经济建设的需要。 （二）总体供求趋势 1、锂行业 （1）2023年新能源汽车市场继续呈现增长态势，磷酸铁锂电池占比进一步提高 《中国新能源汽车行业发展白皮书(2024年)》(EVTank)数据显示，2023年全球新能源汽车销量达到1,465.3万辆，同比增长35.4%。其中中国新能源汽车销量达到949.5万辆，占全球销量的64.8%，美国和欧洲销量分别为294.8万辆和146.8万辆，同比增速分别为18.4%和48.0%。 得益于行业相关政策扶持，以及各地车展促销加码，2023年我国新能源车市依然保持向好发展态势。根据中国汽车工业协会发布的数据显示，2023年，我国新能源汽车销量949.5万辆，同比增长37.9%，市场渗透率达31.6%。从2020年以来，新能源汽车市场销量不断创新高，市场渗透率不断升高。 新能源汽车市场持续、快速的发展也带动了动力电池市场的稳步提升。2023年全年我国动力和其他电池合计累计产量为778.1GWh，累计同比增长42.5％。在动力电池装机量中，主要以三元电池和磷酸铁锂电池为主。根据中国汽车动力电池产业创新联盟发布的数据显示，2023年，我国动力电池累计装车量387.7GWh，累计同比增长31.6%。其中三元电池累计装车量126.2GWh，占总装车量32.6%，累计同比增长14.3%；磷酸铁锂电池累计装车量261.0GWh，占总装车量67.3%，累计同比增长42.1%。随着终端需求的变化，2022年以来磷酸铁锂电池市场占比得以快速提高，越来越多的海外车企加入磷酸铁锂阵营，对三元电池的需求有一定减弱。 （2）2023年锂行业市场供过于求，锂价呈现快速下跌 我国锂精矿主要来源于澳洲、巴西、津巴布韦等国家。根据华西证券整理，澳洲锂精矿2023年的主要增量来自于MtCattlin品位恢复带来的产量提高、Altura的满产运行、Mt Marion产能扩建、Wodgina前两条产线的满产运行以及Finiss矿山的投产。非洲地区锂矿项目进展较快，Bikita项目200万吨/年（透锂长石）改扩建工程项目和200万吨/年（锂辉石）建设工程项目已达产；萨比星项目投产，且首批锂精矿陆续到达国内；Kamativi230万吨/年原矿精选项目，一期30万吨/ 年建成投产，二期建设将于2024年内完成并投产；Zulu项目在试生产状态。虽然非洲锂矿陆续投产，但多数项目贡献增量也只能在2024年才有实质性体现。除此之外，在巴西、加拿大的锂矿也有一定增量，如Sigma公司旗下Grota do Cirilo项目，NAL项目等。2023年，在全球锂资源加速释放以及下游需求未同步增长的情况下，导致锂电产业链陷入供应阶段性过剩状态。据国联证券预计，2023年全球锂资源供给量为105.5万吨LCE，需求量约为103.3万吨LCE，全球锂资源供应相对过剩，导致锂矿价格持续下跌。 2023年是碳酸锂从短缺到过剩的一年，根据中国有色金属工业协会锂业分会统计，2023年我国基础锂盐产能及产量如下：碳酸锂产能110万吨，产量51.79万吨，产量同比增长31.1%；氢氧化锂产能70万吨，产量31.96万吨，产量同比增长30.1%；氯化锂产能2.5万吨，产量1.75万吨，产量同比下降21.2%。全球新能源汽车增速放缓、储能增速不及预期，导致锂电池、正极材料、锂盐等上游产品消费下滑，叠加上游锂盐等产品产能过剩，产品价格进入下跌浪潮，锂行业由卖方市场转向买方市场，部分锂盐企业出现成本倒挂；同时，自2023年7月21日广州期货交易所碳酸锂期货合约
