雅化集团：2024年一季度报告

证券简称：雅化集团 公告编号：2024-38 四川雅化实业集团股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 一、资产负债表项目： 1、交易性金融资产较年初增加38,122.81万元，增长64.24%，主要原因是报告期末持有银行理财产品增加。2、预付款项较年初减少14,862.29万元，下降61.40%，主要原因是期初通过预付款购买的原辅材料陆续到货。3、存货较年初减少86,738.81万元，下降38.87%，主要原因是公司加强产品销售力度，减少了库存量。4、在建工程较年初增加12,093.05万元，增长33.80%，主要原因是报告期内Kamativi矿山建设及雅锂锂盐生产线建设项目继续推进，投资额度持续增加所致。5、长期待摊费用较年初增加9,781.95万元，增长141.29%，主要原因是报告期内Kamativi原矿剥采工作持续推进，按会计政策原矿剥采成本按当月实际领用量进行分摊，报告期领用量相对较少，从而导致待摊费用增加。6、其他非流动资产较年初增加9,675.59万元、增长57.01%，主要原因是报告期内Kamativi矿山及雅锂锂盐生产线建设项目预付部分建设款项所致。7、衍生金融负债较年初增加192.72万元，增长100%，主要原因是报告期内套期工具的公允价值变动影响。8、一年内到期的非流动负债较年初增加9,321.28万元，增长74.80%，主要原因是报告期内一年内到期的长期借款增加。 二、利润表项目： 1、营业收入较去年同期减少118,543.17万元，下降39.02%，主要原因是锂盐产品销售价格较去年同期大幅下降所致。2、税金及附加较去年同期减少384.90万元，下降36.55%，主要原因是锂盐产品价格下降导致公司销售收入较去年同期下降，税金及附加同步下降。3、财务费用较去年同期减少1,323.05万元，下降150.74%，主要原因是公司通过强化汇率管理，降低了汇兑成本，提升了外汇收益。4、其他收益较去年同期减少1,879.17万元，下降67.25%，主要原因是报告期公司收到的政府补助较上年同期减少。5、投资收益较去年同期减少918.26万元，下降1541.62%，主要原因是报告期内公司的参股公司业绩同比有所下降，公司权益法确认的投资损益减少。6、公允价值变动损失较去年同期增加32.29万元，增长100%，主要原因是报告期内套期工具的公允价值变动损失增加。7、信用减值损失较去年同期减少3,295.30万元，下降83.81%，主要原因是公司应收账款较上年同期下降，按会计政策应计提的减值额度减少。8、资产减值损失较去年同期减少106.87万元，下降189.25%，主要原因是报告期计提的合同资产坏账损失减少。9、资产处置收益较去年同期减少73.89万元，下降795.03%，主要原因是报告期内资产处置产生的损失较去年同期有所增加。10、所得税费用较去年同期减少5,538.79万元，下降74.86%，主要原因是报告期内公司随着产品销售单价下降，经营业绩下滑，对应确认的所得税费用随之减少。 三、现金流量表项目： 1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加42,010.44万元，增长165.49%，主要原因是锂矿资源采购价格有所下降，采购支付资金相对减少，同时根据市场行情预判结果，报告期公司放缓了采购节奏，减少了采购预付款支付。2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少37,911.68万元，下降264.64%，主要原因是报告期公司为提高资金收益，加大了暂时闲置资金的理财规模。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化适用□不适用 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 （一）与澳洲CORE公司签署锂精矿承购协议事项 2022年2月16日，全资子公司雅化国际与澳大利亚Core公司全资子公司锂业发展签署了《承购协议》的补充协议，补充协议对原协议锂精矿的参考价格、最高价格进行了调整，并对以离岸价交付产品的相关条款进行了重新约定。【详见 公 司 于2022年2月17日 在 《 证 券 时 报 》 《 上 海 证 券 报 》 《 中 国 证 券 报 》 《 证 券 日 报 》 及 巨 潮 资 讯 网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2023年3月22日，公司与Core公司达成协议，Core公司将在原协议四年向公司出售30万吨锂精矿的基础上，额外增加1.85万吨锂精矿供应量。 截至本报告披露日，公司与Core公司达成的协议按双方约定正常履行中。 （二）非公开发行股票暨启动雅安锂业5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品建设项目 2020年4月29日，公司召开第四届第十五次董事会会议，审议通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票预案的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票募集资金运用的可行性分析报告的议案》等议案，同意公司非公开发行不超过15亿元用于雅安锂业二期2万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品建设项目及补充流动资金。【详见公司于2020年4月30日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2020年5月18日，公司召开2020年第一次临时股东大会会议，审议并通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票方案》等议案。【详见公司于2020年5月19日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2020年8月6日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（202002号），中国证监会依法对公司提交的《四川雅化实业集团股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查，要求公司就有关问题作出书面说明和解释，并在30日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。公司收到反馈意见后，积极会同各中介机构对反馈意见提出的问题进行认真研究，并按反馈意见要求对有关问题进行了说明和论证分析，并对反馈意见进行了回复和披露。【详见公司于2020年9月4日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 根据中国证监会的进一步审核意见，公司与相关中介机构对反馈意见回复内容进行了进一步的补充和修订，2020年9月18日，公司对反馈意见进行了回复和披露。【详见公司于2020年9月18日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2020年10月19日，中国证监会第十八届发行审核委员会2020年第150次工作会议对公司非公开发行A股股票的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次非公开发行A股股票的申请获得审核通过。【详见公司于2020年10月20日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2020年11月3日，公司收到中国证监会2020年10月28日出具的证监许可〔2020〕2777号《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过28,700万股新股，批复自核准发行之日起12个月内有效。【详见公司于2020年11月4日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至2020年12月30日，本次非公开发行的17名特定对象已将认购资金全额汇入保荐机构（主承销商）指定的银行账户。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2020年12月31日出具了“XYZH/2020CDAA80019号”《验资报告》。截至2020年12月30日止，保荐机构（主承销商）收到非公开发行股票获配的投资者缴付的非公开发行股票认购资金人民币1,499,999,997.81元。根据询价结果，公司本次实际发行股份数量为107,066,381股。【详见公司于2021年1月27日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2021年1月29日，本次发行新增股份上市，性质为有限售条件流通股。本次发行中，发行对象认购的股票限售期为自本次非公开发行股票上市之日起6个月。 2021年4月23日，公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目的议案》，同意将非公开发行股票募集资金用于年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目及补充流动资金。【详见 公司于2021年4月26日在《证 券时报 》《 中国证 券报 》《上 海证 券报 》《证 券日 报》及 巨潮 资讯 网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2023年4月27日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更部分募投项目并将剩余募集资金投入雅安锂业第三期锂盐生产线部分建设项目的议案》，同意公司非公开发行股票募集资金项目“新增年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”在完成一条3万吨生产线建设后，将剩余未建部分调整为再新建一条年产3万吨电池级氢氧化锂生产线，并将非公开发行股票募集资金剩余资金用于该条生产线建设，该条生产线建设与雅安锂业三期建设同步规划与实施。【详见公司于2023年4月28日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至本公告披露日，公司已完成一条3万吨生产线建设并投产，剩余募集资金将继续用于雅安锂业三期高等级锂盐材料项目。 （三）2021年限制性股票激励计划 2021年12月28日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第七次会议审议通过了《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及相关事项的议案，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。【详见 公 司 于2021年12月29日 在 《 证 券 时 报 》 《 中 国 证 券 报 》 《 上 海 证 券 报 》 《 证 券 日 报 》 及 巨 潮 资 讯 网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2021年12月31日至2022年1月10日，公司对授予的激励对象的姓名、任职公司和职务在公司内部进行了公示，在公示期内，公司未接到任何针对本次激励对象提出的异议。 2022年3月5日，公司监事会发表了《监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。【详见公司于2022年3月5日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 公司独立董事侯水平先生于2022年3月8日至2022年3月9日就2022年第一次临时股东大会审议的有关股