金明精机：2024年三季度报告

证券代码：300281 证券简称：金明精机 广东金明精机股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.本报告期末，库存现金余额为50,164,633.21元，较期初增加了106.99%，主要是因为本期加快经营资金回笼以及购买商品、接受劳务支付的现金有所减少，致本期库存现金较期初增加。2.本报告期末，应收账款融资余额为22,832,295.78元，较期初减少了31.34%，主要是因为本期与客户货款采用银行承兑汇票结算量有所减少，且部分银行承兑汇票本期到期。3.本报告期末，其他应收款余额为989,693.98元，较期初增加了145.32%，主要是因为本期员工出差及备用金借款有所增加。4.本报告期末，一年内到期的非流动资产余额为87,639,325.72元，较期初增加了13519.67%，主要是因为部分银行大额存单将在一年内到期所致。5.本报告期末，债权投资余额为52,608,547.96元，较期初减少了61.47%，主要是因为本期部分银行大额存单将在一年内到期转入一年内到期的非流动资产所致。 6.本报告期末，在建工程余额为19,509,377.96元，较期初减少了70.09%，主要是因为本期龙门结构万能加工中心项目验收通过转为固定资产所致。7.本报告期末，应付账款余额为53,465,888.47元，较期初增加了59.77%，主要是因为本期购买的材料到货，应付账款账期未到暂未支付所致。8.本报告期末，应付职工薪酬余额为39,641.94元，较期初减少了99.37%，主要是因为本期发放上期计提的2023年员工年终奖所致。9.本报告期末，应交税费余额为2,804,562.44元，较期初增加了1006.81%，主要是因为本期计提土地使用税及房产税所致。10.本报告期末，其他应付款余额为223,267.72元，较期初减少了53.46%，主要是因为本期支付董事会经费所致。11.本报告期，财务费用为-898,154.57元，较上期增加了47.66%，主要是本期汇兑收益较上年同期有所减少所致。12.本报告期，投资收益为3,917,752.70元，较上期减少了42.43%，主要是本期理财产品投资收益较上期减少所致。13.本报告期，信用减值损失为-602,383.25元，较上期减少了62.46%，主要是本期其他应收款较上年同期减少，且本期收回前期应收账款，导致本期计提坏账准备较上年同期减少。14.本报告期，营业外收入为48,832.85元，较上期减少了75.63%，主要是本期核销的无需支付往来款较上期减少所致。15.本报告期，营业外支出为57,144.94元，较上期减少了73.75%，主要是本期对外捐赠较上期减少所致。16.本报告期，经营活动产生的现金流量净额为55,020,740.68元，较上期增加了138.24%，主要是本报告期购买商品、接受劳务支付的现金减少，导致本期经营活动产生的现金流量净额增加。17.本报告期，投资活动产生的现金流量净额为-22,528,149.22元，较上期增加了18.57%，主要是因为本报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少所致。18.本报告期，筹资活动产生的现金流量净额为-8,211,371.60元，较上期减少了1000.73%，主要是因为本报告期支付2023年股利，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上期增加，导致筹资活动产生的现金流量净额减少。19.本报告期，汇率变动对现金及现金等价物的影响为1,047,516.22元，较上期增加了306.89%，主要是因为本报告期内汇率上升导致汇率变动对现金及现金等价物的影响增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东金明精机股份有限公司 2024年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。