建设机械：建设机械2024年第三季度报告

证券代码：600984 陕西建设机械股份有限公司2024年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息√适用□不适用 1、报表变动幅度超过30%科目的原因分析。 （1）资产负债表 单位：元币种：人民币 原因分析：①货币资金的变动，主要系公司本期收到的融资款增加所致；②应收票据的变动，主要系公司本期背书转让的商业承兑汇票较收到的金额大所致；③应收款项融资的变动，主要系公司本期到期或转让的银行承兑汇票以及金融供应链较收到的金额大所致；④合同资产的变动，主要系公司本期未结算工程项目增加所致；⑤一年内到期的非流动资产的变动，主要系公司本期融资租赁保证金到期和长期待抵扣进项税减少所致；⑥在建工程的变动，主要系公司本期基地建设完工转入固定资产所致；⑦应付票据的变动，主要系公司本期应付票据到期所致；⑧预收款项的变动，主要系公司本期预收的闲置设备处置款增加所致；⑨合同负债的变动，主要系公司本期预收的路面机械销售款项减少所致；⑩应付职工薪酬的变动，主要系公司本期发放2023年年底薪酬所致；⑪应付债券的变动，主要系公司本期发行中期票据所致；⑫租赁负债的变动，主要系公司本期重分类进一年内到期的租赁负债增加所致。 （2）利润表 原因分析：①其他收益的变动，主要系公司本期收到增值税即征即退金额减少所致；②投资收益的变动，主要系公司本期债权投资收益增加所致；③信用减值损失的变动，主要系公司本期收回陈欠应收账款增加所致；④资产处置收益的变动，主要系公司本期处置资产减少处置收益所致；⑤营业外收入的变动，主要系公司本期政府补助、闲置资产报废收益减少所致；⑥营业外支出的变动，主要系公司本期闲置资产报废损失增加所致；⑦所得税费用的变动，主要系公司本期亏损及递延所得税资产增加所致。 （3）现金流量表 单位：元币种：人民币 原因分析：①收到的税费返还变动，主要系公司本期收到的税收返还减少所致；②支付的各项税费变动，主要系公司本期支付的税金减少所致；③取得投资收益所受到的现金变动，主要系公司本期收到债权投资利息所致；④处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额变动，主要系公司本期报废资产收款增加所致；⑤取得借款收到的现金变动，主要系公司本期发行中期票据及金融机构借款增加所致；⑥偿还债务所支付的现金变动，主要系公司本期偿还公司债、资产支持票据及金融借款增加所致；⑦筹资活动产生的现金流量净额变动，主要系公司本期发行中期票据及金融机构借款增加所致；⑧现金及现金等价物净增加额变动，主要系公司本期发行中期票据及金融机构借款增加所致。 2、为建立和完善员工、股东的利益共享机制，改善公司治理水平，提高员工的凝聚力和公司竞争力，调动员工的积极性和创造性，促进公司长期、持续、健康发展。根据相关法律、法规的规定和要求，结合公司实际情况，公司拟实施第一期员工持股计划，本次计划的具体内容详情参见公司2021年8月28日披露的《公司第一次员工持股计划（草案）》及摘要。上述事项，已经公司第七届董事会第八次会议及2021年第六次临时股东大会审议通过。 根据公司《第一期员工持股计划》的规定，本次员工持股计划设立后将选任具备管理资质的专业机构作为本次员工持股计划的资产管理机构，并委托专业机构设立符合规定的私募证券投资基金进行管理。2021年9月，公司代表本次员工持股计划与管理人上海准锦投资管理有限公司、托管人国泰君安证券股份有限公司签署了《准锦套利七号私募证券投资基金私募基金合同》。具体内容详见公司2021年9月28日披露的《准锦套利七号私募证券投资基金私募基金合同》。截至2022年1月，公司已完成本次第一期员工持股计划标的股票的购买（公告编号：2022-007）。 2023年1月25日，公司第一期员工持股计划锁定期届满，根据《公司第一期员工持股计划》的规定，本次员工持股计划的存续期为24个月（含锁定期），锁定期届满之后，员工持股计划所持有的股票已可出售或转出（公告编号：2023-002）。根据公司《第一期员工持股计划》，第一次展期由管理委员会决定，之后的再次展期需经出席持有人会议的持有人所持份额过半数通过。2024年1月23日，管理委员会审议了《关于第一期员工持股计划展期的议案》，同意第一期员工持股计划存续期延长至2024年7月26日。（公告编号：2024-007）。 2024年7月25日，公司第一期员工持股计划所持有的公司股票已通过二级市场全部出售完毕。公司实施第一期员工持股计划期间，严格遵守市场交易规则，遵守中国证监会、上海证券交易所关于信息敏感期不得买卖股票的规定，不存在利用内幕信息进行交易的情形。根据公司《第一期员工持股计划》、《第一期员工持股计划管理办法》，第一期员工持股计划实施完毕并终止，后续将由管理委员会根据持有人会议决议进行权益分配等工作。（公告编号：2024-053） 四、季度财务报表 （一）审计意见类型 □适用√不适用 （二）财务报表 合并资产负债表 2024年9月30日 合并利润表 2024年1—9月 合并现金流量表 2024年1—9月 编制单位：陕西建设机械股份有限公司 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用√不适用 特此公告。 陕西建设机械股份有限公司董事会2024年10月29日