凯普生物：2024年三季度报告

证券简称：凯普生物公告编号：2024-105 广东凯普生物科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、合并资产负债表主要项目变动分析 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 （一）主要业务概况 报告期内，公司持续推进“分子诊断产品、医学检验服务、大健康管理”三大业务板块协同发展战略，行稳致远、聚焦主业，加强内部治理，深度聚焦妇幼健康、宫颈癌筛查、出生缺陷防控、肿瘤早筛、医学检验服务等需求，加大产品的创新研发和国内外业务拓展，并采取相关降本增效措施。因行业政策调整和需求变化，公司部分产品的出厂价下降，影响分子诊断产品销售收入。医学检验服务方面，常规检测收入有一定增长，但医学检验服务板块因相关人工福利、折旧摊销、租赁等支出较大，公司实验室检验业务板块整体亏损。基于谨慎性原则，公司对截至报告期末公司合并报表范围内的各类资产进行了全面清查，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备。年初至报告期末，公司累计计提减值损失40,309.97万元；其中，计提信用减值损失38,209.16万元，计提资产减值损失2,100.81万元。 年初至报告期末，公司实现营业收入61,024.41万元，同比下降28.26%，实现归属于上市公司股东的净利润-26.192.31万元，同比下降256.19%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-27,018.49万元，同比下降276.98%。 （二）重要事项概述 1.公司取得医疗器械注册证书情况 公司是宫颈癌筛查——HPV核酸检测的先行者、倡导者，依托“广东省人乳头状瘤病毒（HPV）相关疾病分子诊断工程技术研究开发中心”等相关研发创新平台，针对宫颈癌筛查和诊断等不同的应用场景开发出多款HPV检测产品。报告期内，公司自主研发的“SOX1和PAX1基因甲基化检测试剂盒（PCR-荧光探针法）”取得III类医疗器械注册证书，该产品采用DNA甲基化特异性PCR检测技术，检测宫颈脱落细胞中两个抑癌基因SOX1和PAX1的甲基化状态，能把感染HPV阳性的患者进一步分流，对患者是否需要进行阴道镜检查进行指导，为宫颈癌的发生、发展提供动态指标，更方便准确地辅助临床诊断和采取对应干预治疗措施。 2.公司及子公司取得发明专利情况 报告期内，公司持续向“核酸分子诊断龙头企业”的大目标迈进，推进“核酸99”战略，以妇幼健康领域为开发主线开展研发创新活动，促进公司产品结构的不断丰富，取得多项自主知识产权，进一步完善自主知识产权保护体系，提升公司核心竞争力。报告期内，公司新增境内外发明专利授权共6项，详情如下： 3.回购股份事项进展 2024年6月27日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十四次会议，逐项审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的高度认可，为了维护公司价值及投资者权益，同意公司使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司部分社会公众股份。本次拟用于回购的资金总额不低于人民币3,000万元（含）且不超过人民币6,000万元（含），回购价格不超过人民币7.20元/股（含），回购股份将按照有关回购规则和监管指引要求在规定期限内出售，回购期限自董事会审议通过本次回购股份方案之日起3个月内。 报告期内，公司回购股份事项已实施完毕，实际回购时间区间为2024年6月28日至2024年9月10日，本次累计回购股份数量为5,979,000股，占公司总股本的0.92%，最高成交价格为人民币5.47元/股，最低成交价格为人民币4.37元/股，成交的总金额为人民币30,017,383.35元（含交易费用）。 4.关于全资子公司获得《药物临床试验批准通知书》的事项 报告期内，公司全资子公司广州凯普生物科技有限公司收到国家药品监督管理局核准签发的关于“磷酸氯喹凝胶”的《药物临床试验批准通知书》。磷酸氯喹凝胶是一款针对HPV病毒感染的治疗药物，其用于皮肤外用治疗HPV病毒感染引起的各种皮肤疣、外生殖器及肛周尖锐湿疣的临床试验申请已于2020年2月21日经国家药品监督管理局批准，本次是磷酸氯喹凝胶新增高危型HPV病毒感染适应症的临床试验获批。 5.股权激励进展 报告期内，公司召开了第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于注销部分股票期权的议案》，鉴于公司2021年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期和预留授予部分第一个行权期已分别于2024年6月22日和2024年3月23日届满，董事会同意公司对本激励计划首次授予部分第二个行权期和预留授予部分第一个行权期符合行权条件但尚未行权的2,469,385份和203,675份股票期权进行注销；另外，鉴于首次授予部分第三个行权期和预留授予部分第二个行权期的公司层面业绩考核目标未达到，行权条件未成就，根据《激励计划（草案）》的相关规定，董事会同意注销首次授予部分第三个行权期和预留授予部分第二个行权期分别对应的2,469,384份和203,674份股票期权。公司第五届独立董事第四次专门会议已同意本次注销部分股票期权的事项。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已于2024年7月10日完成上述股票期权的注销事宜。 6．应收账款管理 年初至报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额为4,438.94万元，应收账款净额137,190.33万元（已计提坏账准备70,355.58万元），其中：常规业务形成的应收账款净额56,495.29万元（已计提坏账准备8,522.54万元）；其他应收账款净额80,695.04万元（已计提坏账准备61,833.04万元）；公司目前的应收账款大部分是内地各省市、地方政府及公立医疗机构拖欠的款项。公司高度重视应收账款的回收工作，将其作为管理层的第一要务。由集团高管带队，财务、商务、法务、市场等专业部门人员组成管理队伍，持续对应收账款余额较大的省区开展重点管理，通过数据核对、客户走访、函件催收、法律诉讼等多种形式强化对应收账款催收。公司积极向国务院有关部门反馈情况，取得其理解和支持，协调和督促各地政府履行还款责任。本年度，基于谨慎性原则，公司对截至报告期末公司合并报表范围内的各类资产进行了全面清查，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备。年初至报告期末，公司累计计提减值损失40,309.97万元；其中，计提信用减值损失38,209.16万元，计提资产减值损失2,100.81万元。 上市（2017年）至报告期末，公司通过上市融资和增发累计融资约14亿元，累计实现营业收入超过131亿元，累计实现归母净利润近32亿元，累计派发现金股利近4.9亿元，累计回购金额约3.4亿元，累计纳税超过13亿元，累计捐赠金额近0.7亿元。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东凯普生物科技股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 法定代表人：管乔中 主管会计工作负责人：李庆辉 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。