中顺洁柔：2024年三季度报告

证券简称：中顺洁柔 公告编号：2024-64 中顺洁柔纸业股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目 交易性金融资产：本报告期末较2023年末增加201,330,250.36元，上升37.52%，主要系交易性金融资产投资增加所致。 应收账款：本报告期末较2023年末减少591,995,524.29元，下降40.39%，主要系应收客户货款减少所致。 预付款项：本报告期末较2023年末增加13,702,673.08元，上升47.21%，主要系预付供应商货款增加所致。 存货：本报告期末较2023年末增加487,633,118.00元，上升36.70%，主要系原材料及库存商品增加所致。 其他流动资产：本报告期末较2023年末增加318,494,372.18元，上升135.04%，主要系理财本金增加所致。 长期股权投资：本报告期末较2023年末增加6,218,031.61元，上升251.03%，主要系投资增加所致。 在建工程：本报告期末较2023年末减少168,613,594.02元，下降58.12%，主要系在建工程达到可使用状态结转到固定资产所致。 使用权资产：本报告期末较2023年末增加8,065,715.04元，上升54.99%，主要系租入房屋及建筑物增加所致。 其他非流动资产：本报告期末较2023年末减少96,831,814.24元，下降76.94%，主要系预付土地款、设备款减少所致。 短期借款：本报告期末较2023年末增加825,836,951.51元，上升88.47%，主要系向银行短期借款增加所致。 合同负债：本报告期末较2023年末增加14,957,519.11元，上升33.85%，主要系预收客户的货款增加所致。 应付职工薪酬：本报告期末较2023年末减少96,304,082.89元，下降45.55%，主要系发放上年应发年终奖所致。 应交税费：本报告期末较2023年末减少118,694,113.85元，下降67.46%，主要系企业所得税及增值税减少所致。 其他应付款：本报告期末较2023年末减少445,134,823.17元，下降39.35%，主要系未付费用减少所致。 一年内到期的非流动负债：本报告期末较2023年末增加9,635,837.55元，上升94.49%，主要系一年内到期的租赁负债增加所致。 其他流动负债：本报告期末较2023年末增加36,155,822.96元，上升34.22%，主要系质押式回购增加所致。 长期借款：本报告期末较2023年末增加25,600,000.00元，上升66.67%，主要系达州在建工程专项借款增加所致。 资本公积：本报告期末较2023年末减少695,081,017.24元，下降63.55%，主要系公司股份回购注销所致。 库存股：本报告期末较2023年末减少696,790,473.74元，下降86.76%，主要系公司股份回购注销所致。 2、利润表项目 财务费用：年初到本报告期末较2023年同期增加31,745,495.76元，上升180.07%，主要系汇兑损益及利息费用增加所致。 其他收益：年初到本报告期末较2023年同期增加21,722,186.28元，上升97.56%，主要系收到的政府补助增加所致。 投资收益：年初到本报告期末较2023年同期减少3,185,283.56元，下降39.81%，主要系收到的理财产品收益减少所致。 公允价值变动收益：年初到本报告期末较2023年同期增加10,853,307.67元，上升100.00%，主要系持有交易性金融资产增加，相应的公允价值变动收益增加。 信用减值损失：年初到本报告期末较2023年同期减少10,498,320.23元，下降2643.59%，主要系应收款项计提信用减值损失减少所致。 资产减值损失：年初到本报告期末较2023年同期增加11,557,954.03元，上升514.61%，主要系计提存货跌价准备增加所致。 资产处置收益：年初到本报告期末较2023年同期增加667,918.69元，上升77.95%，主要系处置固定资产收益增加所致。 营业外支出：年初到本报告期末较2023年同期增加3,960,705.73元，上升81.80%，主要系捐赠增加所致。 所得税费用：年初到本报告期末较2023年同期增加7,023,228.05元，上升80.20%，主要系递延所得税费用增加所致。 3、现金流量表项目 经营活动产生的现金流量净额：年初到本报告期末较2023年同期减少1,253,183,548.02元，下降158.29%，主要系收到货款减少、支付供应商货款增加、支付职工薪酬增加等所致。 筹资活动产生的现金流量净额：年初到本报告期末较2023年同期增加232,094,511.61元，上升52.69%，主要系取得借款收到的现金增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中顺洁柔纸业股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计 □是否公司第三季度报告未经审计。 中顺洁柔纸业股份有限公司董事会2024年10月28日