捷荣技术：2024年三季度报告

公告编号：2024-058 证券简称：捷荣技术 东莞捷荣技术股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 2024年以来，公司为了适应3C行业市场的需求和竞争变化，对外积极开拓市场，对内实施降本增效的策略，确保公司业务平稳健康发展。2024年第三季度公司实现营业收入为4.26亿元，基本与上年同期持平，有效遏制前期大幅下降态势。主要财务指标变动情况及原因情况如下： 1.货币资金较年初下降57.26%，主要系本报告期受营收波动影响所致;2.交易性金融资产较年初减少2,511.77万元，主要系本报告期减少理财投资影响所致;3.应收票据较年初下降35.93%，主要系本报告期客户结算方式变动所致;4.应收款项融资较年初减少2,543.88万元，主要系本报告期受营收波动影响信用较高的票据减少所致;5.预付款项较年初增加1,384.4万元，主要系本报告期公司预付方式结算货款增加所致;6.其他流动资产较年初下降49.05%，主要系本报告期增值税留抵税额减少所致;7.长期股权投资较年初增加393.16万元，主要系本报告期新增投资影响所致;8.其他权益工具投资较年初增加36.43%,主要系本报告期新增投资所致;9.在建工程较年初下降1,455.86万元，主要系本报告期内转入固定资产影响所致;10.其他非流动资产较年初减少439.64万元，主要系本报告期内工程款减少所致;11.预收款项较年初增加292.54万元，主要系本报告期内预收货款及租金增加所致;12.应交税费较年初下降31.2%，主要系本报告期公司销售规模下降，增值税及相应的附加税减少所致;13.其他应付款较年初增加6,481.2万元，主要系本报告期新增股东借款影响所致;14.其他流动负债较年初减少861.45万元，主要系本报告期已背书未到期的票据减少所致;15.长期应付款较年初减少543.67万元，主要系本报告期重分类至一年内到期的非流动负债影响所致;16.未分配利润较年初增加亏损1.77亿元，主要系本报告期经营亏损影响所致;17.少数投东权益较年初减少1,234.37万元，主要系本报告期合资公司总体亏损导致少数股东权益减少所致;18.财务费用较上年同期增加964.56万元，主要系本报告期内产生汇兑收益减少及利息支出增加所致;19.投资收益较上年同期减少33.56万元，主要系本报告期投资公司利润未达预期所致;20.公允价值变动收益较上年同期增加51.1万元，主要系本报告期远期结汇收益影响所致;21.信用减值损失较上年同期增加436.76万元，主要系本报告期增加应收和其他应收款项坏账准备所致;22.资产减值损失较上年同期增加3,146.07万元，主要系本报告期部分存货计提存货跌价准备影响所致;23.资产处置收益较上年同期增加59.27万元，主要系报告期内处置非流动资产利得增加所致;24.营业外收入较上年同期增加41.81万元，主要系本报告期非流动资产毁损报废利得及不需支付的费用影响所致;25.营业外支出较上年同期下降82.13%，主要系报告期内固定资产报废减少所致;26.所得税费用较上年同期下降87.67%，主要系本报告期未确认递延所得税资产影响所致;27.销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期下降39.22%，主要系本报告期受营收波动影响回款金额减少所致;28.收到的税费返还较上年同期上升60.35%，主要系本报告期公司收到的出口退税增加所致;29.收到其他与经营活动有关的现金较上年同期上升35.37%，主要系本报告期公司收到的进项税额退税及保证金增加所致; 30.购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期下降40.05%，主要系本报告期受营收波动影响导致采购量减少所致;31.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少168.36万元，主要系本报告期处置资产减少所致;32.收到其他与投资活动有关的现金较同期增加1.13亿，主要系本报告期收回理财投资所致;33.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少51.95%，主要系本报告期减少长期资产投入所致;34.投资支付的现金较同期增加1,473.54万元，主要系本报告期新增投资所致;35.支付其他与投资活动有关的现金较同期增加8,755万元，主要系本报告期购买理财投资所致;36.取得借款收到的现金较上年同期减少73.33%，主要系本报告期银行借款减少影响所致;37.收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加2.23亿元,主要系本报告期收回保证金增加及收到股东借款所致;38.偿还债务支付的现金较上年同期下降48.1%，主要系本报告期偿还借款减少所致;39.分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加355.86万元，主要系本报告期支付借款利息增加所致;40.支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加8,896.1万元，主要系本报告期支付保证金增加所致;41.汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减少50.06万元，主要系本报告期受汇率波动影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、套期保值 根据公司的进口采购金额、出口销售额及市场汇率、利率条件，2024年8月22日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第三次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司开展的外汇套期保值业务滚存余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）合计不超过6,000万等值美元（按汇率7.2折算，折合人民币约4.32亿元，未超过公司最近一年经审计净资产的50%），各项业务可以在上述额度内循环开展，并且净卖出滚存余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过5,000万等值美元以及利率互换滚存余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过1,000万等值美元（具体内容详见2024-049号公告）。 2、重庆工业园项目 公司2017年4月7日第一届董事会第十五次（临时）会议、2017年9月26日第二届董事会第五次会议及2017年4月28日2017年第一次临时股东大会审议、2017年10月12日2017年第三次临时股东大会会议审议，同意公司在重庆设 立项目公司并投资建设“捷荣手持终端科技产业园”（具体内容详见2017-012、2017-049号公告）。本报告期确认工程类投入金额约为5.67万元。 3、授信额度申请及使用情况 为满足公司及子公司生产经营活动的资金需求，经2024年4月15日公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于公司及子公司2024年度申请综合授信额度及提供担保的议案》，同意公司及子公司拟向银行及融资租赁等金融机构及非金融机构申请2024年度综合授信额度，授信总额不超过人民币25亿元,形式包括但不限于流动资金贷款、非流动资金贷款、承兑汇票、保函、开立信用证、票据贴现、项目贷款、抵押贷款、固贷、保理、融资租赁等业务，授信额度可循环使用，有效期自董事会审议通过之日起至2025年4月30日。具体内容详见公司2024-019号公告。截止2024年9月30日，公司现有银行有效授信额度为8.3亿元，已使用授信额约为4.19亿元。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：东莞捷荣技术股份有限公司 2024年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。