捷荣技术：2023年三季度报告
证券代码：002855 证券简称：捷荣技术 东莞捷荣技术股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 2023年以来，宏观经济及消费电子行业整体需求疲软，以智能手机为主的终端产品市场需求订单量和出货量同比下降，跌幅收窄，终端消费需求尚未恢复。公司营业收入和经营业绩均受到影响，2023年1-9月公司实现营业收入为13.79亿元，归属于上市公司股东的净利润为-5,360.33万元，均较上年同期下降。公司面对复杂的市场环境，积极采取应对措施，在进行人员和成本结构优化等系列降低成本费用的情况下，加大市场开拓及客户服务力度，公司第三季度实现营业收入4.32亿元，归属于上市公司股东的净利润为-671.47万元，相较前两季度单季亏损减少。 主要财务指标变动情况及原因情况如下： 1、应收款项融资较年初增加227.94%，主要系年初至本报告期末以票据结算的客户交易额增加，收到信用风险低的银行承兑汇票金额相应增加所致； 2、预付款项较年初下降40.70%，主要系本报告期内预付货款减少所致； 3、存货较年初下降31.71%，主要系本报告期内受营收下降影响，存货金额同步减少所致； 4、其他流动资产较年初增加68.95%，主要系年初至本报告期末增值税留抵金额增加，相较同期留抵退税政策影响所致； 5、其他非流动资产下降53.46%，主要系年初至本报告期末预付工程款减少所致； 6、交易性金融负债较年初增加46.76万元，主要系公司为了规避汇率波动风险做了套期保值业务，汇率波动影响所致； 7、应付账款较年初下降47.09%，主要系本报告期内受营收下降影响，采购金额减少所致； 8、预收款项较年初增加603.45%，主要系本报告期内预收租金增加所致； 9、合同负债较年初减少49.86%，主要系本报告期末预收货款减少所致； 10、应付职工薪酬较年初减少48.84%，主要系本报告期优化人员结构，薪酬下降所致； 11、应交税费较年初下降46.67%，主要系年初至本报告期末支付去年政府相关扶持政策下缓交的税金所致； 13、其他流动负债较年初增加314.74%，主要系年初至本报告期末该科目项下的已背书票据增加所致； 14、长期借款较年初增加20,000万元，主要系年初至本报告期末新增长期借款； 15、长期应付款较年初增加675.86万，主要系年初至本报告期末融资租赁增加所致； 16、其他综合收益较年初增加76.13%，主要系外币报表折算差额影响所致； 17、营业收入较上年同期减少34.11%，主要系年初至本报告期末智能终端总体出货量下降影响所致； 18、营业成本较上年同期减少35.07%，主要系年初至本报告期末营业收入下降，相应营业成本减少所致； 19、研发费用较上年同期减少36.30%，主要系年初至本报告期末人员优化，研发费用减少所致； 20、财务费用较上年同期增加120.81%，主要系年初至本报告期末汇率波动形成汇兑收益较同期减少所致； 22、投资收益较上年同期减少74.96%，主要系年初至本报告期末远期结汇业务形成的损失以及权益法核算的联营企业亏损所致； 23、公允价值变动收益较上年同期减少65.15%，主要系年初至本报告期末公司开展远期结汇业务，在资产负债表日对已签订未交割的合约公允价值进行测算所致； 24、资产减值损失较上年同期减少40%，主要系年初至本报告期末部分存货账面价值低于可变现净值，按照公司的会计政策对该部分存货计提存货跌价准备减少所致； 25、营业外收入出较上年同期减少78.15%，主要系年初至本报告期末营业外利得减少所致； 26、营业外支出较上年同期增加316.12%，主要系年初至本报告期末资产报废损失增加所致； 28、归属于母公司所有者的净利润较上年同期减少153.23%，主要系年初至本报告期末公司净利润减少所致； 29、少数股东损益较上年同期增加96.63%，主要系年初至本报告期末公司控股子公司运营步入正轨亏损减少所致； 30、外币报表折算差额较同期增加145.63%，主要系年初至本报告期末公司外币报表因汇率变动影响所致； 31、每股收益较同期减少153.49%，主要系年初至本报告期末利润减少影响所致； 32、收到税费返还较上年同期减少63.85%，主要系年初至本报告期末公司收到的政府补助较同期减少影响所致； 33、支付的各项税费现金较上年同期增加74.24%，主要系年初至本报告期末支付去年政府相关扶持政策下缓交的税金所致； 34、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少181.08%，主要系年初至本报告期末公司营业收入下降，以及支付的到期银行承兑汇票和商业承兑汇票金额增加所致； 35、收回投资收到的现金较上年同期减少929.49万元，主要系年初至本报告期末公司无收回投资款所致； 36、取得投资收益收到的现金较上年同期增加40.96万元，主要系年初至本报告期末公司远期结汇增加所致； 37、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少58.21%，主要系年初至本报告期末工程及设备投入相较去年减少所致； 38、投资支付的现金较上年同期减少300万，主要系本报告期无新增投资付现所致； 39、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加222.71万元，主要系年初至本报告期末处置资产增加所致； 40、取得借款收到的现金较上年同期增加200%，主要系本报告期新增借款所致； 41、收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加200万元，主要系年初至本报告期末收到售后租回融资租赁款增加所致； 42、偿还债务支付的现金较上年同期增加32.3%，主要系本报告期归还借款所致； 43、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加111.63%，主要系年初至本报告期末融资租赁增加所致； 44、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减少85.32%，主要系汇率波动影响所致； 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、提供担保 为满足公司生产经营活动的资金需求，2021年8月至12月、2023年6月子公司捷荣模具、捷耀精密、重庆汇盈为公司申请相关银行授信额度提供合计不超过10亿元的连带责任保证（具体可参见公司2021-031号、2021-049号及2023-027号公告）；截至2023年9月30日子公司对公司的实际担保余额约为人民币3.69亿元，公司及其控股子公司的对外担保额度及余额均为人民币0元。 2、套期保值 根据公司的进口采购金额、出口销售额及市场汇率、利率条件，2023年8月28日召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司开展的外汇套期保值业务滚存余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）合计不超过6,500万等值美元（按汇率7.3折算，折合人民币约4.75亿元，未超过公司最近一年经审计净资产的50%），各项业务可以在上述额度内循环开展，并且净卖出滚存余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过5,500万等值美元以及利率互换滚存余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过1,000等值美元，具体内容详见公司2023-040号公告。 3、重庆工业园项目 鉴于公司自身业务发展需要，经2017年4月7日第一届董事会第十五次（临时）会议、2017年9月26日第二届董事会第五次会议及2017年4月28日2017年第一次临时股东大会审议、2017年10月12日2017年第三次临时股东大会会议审议，同意公司在重庆设立项目公司并投资建设捷荣手持终端科技产业园（具体内容详见2017-012、2017-049号等相关公告），该项目仍在进行中。 4、授信额度申请及使用情况 为满足公司及子公司生产经营活动的资金需求，经2023年4月7日公司第三届董事会第二十二次会议审议通过《关于公司及子公司2023年度申请综合授信额度的议案》，同意公司及子公司拟向银行及融资租赁公司申请2023年度综合授信额度，授信总额不超过人民币20亿元，形式包括但不限于流动资金贷款、非流动资金贷款、承兑汇票、保函、开立信用证、票据贴现、项目贷款、固贷、保理、融资租赁等业务，授信额度可循环使用，有效期自董事会审议通过之日起1年，具体内容详见公司2023-009号公告。截止2023年9月30日，公司现有银行有效授信额度为8亿元，已使用授信额约为3.97亿元。 5、控股股东拟协议转让公司部分股份的进展情况 公司的控股股东捷荣集团拟将其持有公司73,679,484股股份（占公司总股本29.9%）转让给深圳中经大有私募股权投资基金管理有限公司及德润世家（深圳）投资合伙企业（有限合伙）。交易各方在2023年4月9日、6月8日和8月7日分别签署《股份转让意向协议》《股份转让意向协议之补充协议》及《补充协议二》，具体内容详见公司2023-010号、2023-022号、2023-035及2023-047号等相关公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 东莞捷荣技术股份有限公司董事会2023年10月27日
