通源石油：2024年三季度报告

证券简称：通源石油 公告编号：2024-044 通源石油科技集团股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度 报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 一、资产负债表项目大幅变动情况和原因说明 1.截至报告期末公司应收票据较年初减少55.44%，主要是公司本期应收票据到期收款及到期终止确认年初未到期背书转让的应收票据所致；2.截至报告期末公司应收账款较年初增加33.04%，主要是本期公司营业收入同比增长，应收账款相应增加所致；3.截至报告期末公司预付款项较年初增长74.55%，主要是公司为作业准备预付材料、租赁及作业费用所致；4.截至报告期末公司其他应收款较年初增长113.33%，主要是公司员工开展业务预先借支施 工备用金以及应收银行存款利息收入增加所致；5.截至报告期末公司一年内到期的非流动资产较年初增加110.47%，主要是期初公司长期应 收款金额本期重分类至本科目所致；6.截至报告期末公司其他流动资产较年初减少35.31%，主要是公司年初增值税留抵税额本期抵减余额下降所致；7.截至报告期末公司长期应收款较年初减少100%，主要是本期重分类至一年内到期的非流动资产所致；8.截至报告期末公司其他非流动资产较年初增加185.37%，主要是公司报告期内募集资金项目建设预付采购设备货款增加所致； 9.截至报告期末公司短期借款较年初增加37.46%，主要是公司报告期内新增一年期银行借款所致； 10.截至报告期末公司应付账款较年初增加52.72%，主要是公司报告期内施工量同比增加，应付供应商款项同比增加所致；11.截至报告期末公司合同负债较年初增加90.13%，主要是公司报告期内客户预付施工作业款同比增加所致；12.截至报告期末公司应交税费较年初增长186.47%，主要是公司美国子公司应交联邦所得税未到缴纳期尚未支付所致；13.截至报告期末公司其他应付款较年初减少77.09%，主要是公司报告期内支付期初未付员工报销款所致；14.截至报告期末公司其他流动负债较年初减少44.70%，主要是公司年初已背书转让未到期的应收票据本期到期终止确认减少所致；15.截至报告期末公司长期借款较年初减少100.00%，主要是公司报告期内偿还银行借款所致。 二、利润表项目大幅变动情况和原因说明 1.报告期公司财务费用同比减少67.54%，主要是公司本报告期银行利息收入同比增加，以及受外币汇率变动影响汇兑收益同比减少所致； 2.报告期公司其他收益同比减少53.83%，主要是公司本期收到政府补助款同比减少所致； 3.报告期公司投资收益同比增加61.44%，主要是公司本期对联营企业的投资收益同比增加所致； 4.报告期公司信用减值损失同比减少101.33%，主要是公司上年同期收回长账龄应收款项冲回计提的坏账准备所致； 5.报告期公司营业外支出同比减少77.04%，主要是公司报告期内固定资产报废损失同比减少所致； 6.报告期公司所得税费用同比减少30.30%，主要是公司本期利润总额同比减少所致； 7.报告期公司净利润同比减少46.72%，主要是两方面原因所致，一是坏账准备计提冲回金额大幅下降，2023年一季度公司实现了大额长期应收账款回款，导致以前年度计提的坏账准备金额冲回大幅增加了当期利润金额，而2024年前三季度公司回款正常，因此本报告期因坏账准备计提冲回金额变化导致利润总额同比减少了1,535万元，属于正常的会计处理；二是公司美国子公司T heWireline Group为了提升技术服务水平，帮助客户实现降本增效，推广新产品，但产品推广初期成本较高，导致毛利率下滑，北美业绩水平同比下降，最终使得公司净利润同比出现下滑。 三、现金流量表项目大幅变动情况和原因说明 1.报告期公司收到的税费返还同比减少98.77%，主要是公司上年同期收到预缴企业所得税退税款所致；2.报告期公司收到其他与经营活动有关的现金同比减少50.03%，主要是公司本期收到政府补助款同比减少所致；3.报告期公司支付的各项税费同比增加219%，主要是公司美国子公司本报告期支付联邦所得税同比增加所致；4.报告期公司收到其他与投资活动有关的现金同比减少88.43%，主要是公司美国子公司上年同期收到处置安德森射孔服务有限公司应收股权款所致；5.报告期公司吸收投资收到的现金同比减少99.75%，主要是公司上年同期收到以简易程序向特定对象发行股票募集资金，本报告期未发生所致；6.报告期公司取得借款收到的现金同比增加616.67%，主要是公司本报告期新增银行借款同比增加所致；7.报告期公司支付其他与筹资活动有关的现金同比减少43.80%，主要是上年同期公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金，本报告期未发生，支付发行费用同比减少所致；8.报告期公司汇率变动对现金及现金等价物的影响同比减少157.14%，主要是本期外币汇率变动形成的外币报表折算差额减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 适用□不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 关于通源石油参股子公司业绩承诺未完成事项的进展说明 公司参股子公司一龙恒业原股东未完成公司与其于2018年4月及2018年8月签署的《增资协议》中约定的相关业绩承诺，根据协议内容，公司选择行使回购权。然而一龙恒业原股东未按照相关协议约定向公司履行股权回购对价的支付义务，公司特向北京仲裁委员会申请仲裁，日前已收到北京仲裁委员会出具的仲裁裁决书，具体内容详见公司于2024年3月1日披露于巨潮资讯网的《关于参股子公司业绩承诺未完成事项进展暨收到仲裁裁决书的公告》（2024-003）。根据裁 决书所述，“上述裁决被申请人应履行的义务，被申请人应自本裁决书送达之日起15日内履行完毕”，然而截至规定期限届满，一龙恒业原股东仍未履行相应义务，公司特向北京市第一中级人民法院提交了《强制执行申请书》等相关材料，申请对一龙恒业及原股东进行强制执行，且已经收到了北京市第一中级人民法院出具的《执行案件受理通知书》【（2024）京01执1120号】。目前评估机构正对一龙恒业的股权价值进行评估。后续公司将积极跟进执行进展，并履行信息披露义务，维护公司及全体股东的根本利益。一龙恒业原股东最终执行仲裁裁决的方式及时间尚存在较大不确定性，敬请投资者注意投资风险。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：通源石油科技集团股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。