银行业ESG发展报告（2024）

发展报告2024）中国金融传媒 银行业ESG发展报告2024On the Development of ESG In Banking Industry 编委会名单（按姓氏拼音排序） 编委会主任：杜增良殷格非 专家顾问：董善宁刘轶芳 刘震子钱立华宋李健苏楠君许义军于志宏 编委会成员：段丽玲贾 李画李雪艳卢洁吴艳阳颜文聪赵俊源朱丽娜 Preface序言 在党的二十届三中全会精神指引下，中国式现代化的宏伟蓝图已全面而深入地展开，为金融服务经济的高质量发展注入了新的活力与方向。 2023年10月召开的中央金融工作会议，进一步强调了金融服务实体经济、促进经济社会全面绿色转型的重要性，做好“五篇大文章”的愿景，为银行业加强ESG（环境、社会和治理）建设提供了更加明确的政策导向和实践路径。 中央金融工作会议明确提出，要深化金融供给侧结构性改革，加强绿色金融体系建设，推动普惠金融发展，促进金融科技创新，并强化金融监管，以确保金融服务更加安全、高效、包容、可持续。这些要求不仅为中国银行业在ESG领域的工作指明了方向，也为银行业更好地服务实体经济、满足人民美好生活需要、实现自身高质量发展提供了根本遵循。 中国银行业作为我国最早重视并推进社会责任与ESG工作的先锋行业积极响应国家号召，不断探索和实践。自2007年原中国银监会发布《关于加强银行业金融机构社会责任的意见》以来，绿色信贷、绿色金融、普惠金融、ESG整体性等政策相继出台，构建了较为完善的银行业ESG政策体系。在这一基础上，银行业通过绿色金融产品供给、普惠金融实践、治理与战略层面的ESG顶层设计等措施，有力推动了实体经济绿色转型，显著扩大了金融服务覆盖面，促进了资产结构改善与资源优化配置。 行业的ESG发展动态。去年，中国金融传媒发起撰写《银行业ESG发展报告2023》，为行业首本全面展示ESG发展状况的报告。2024年，由责扬天 下（北京）管理顾问有限公司提供技术支持，中国金融传媒再次推出《银行业ESG发展报告2024》。衍生于上一年，2024年的报告新增了“五篇大文章”新金融伦理相关内容和指标，同时对其他关键指标进行了开级和送代。报告详细介绍设计理念和指标构建思路、赋分赋权方案等，报告中展示的排名靠前企业的评价结果和等级，更加专业权威。 在评审过程中，充分考虑法律与政策要求，银行业ESG信息披露实际水平，参考国际通行ESG标准指南：研究编制了“银行业ESG评价体系以系统评价银行的ESG风险与机遇管理能力。在去年样本范围国有大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、民营银行的基础上报告进一步扩大样本范围，纳人资产规模属于top100且发布ESG报告、社会责任报告或者环境信息披露报告的农村商业银行，评价样本共计218家：数据来源于银行公开披露报告、政府公开数据及其他公开渠道、根据数据的可获得性和完整性，经沉淀后有效样本为200家。 《报告》旨在系统展示中国银行业ESG发展历程，客观评价当前发展水平，并持续跟踪未来进展。我们希望通过ESG实践经验的萃取与共享，进步促进银行业更好地落实ESG相关政策要求，不断提升ESG能力与水平。同时，《报告》也将持续完善评价方法，扩展纳入评价的银行范围，拓宽数据来源，提升评价频率和时效性，为社会各界提供更高质量，更及时有效的了解银行业ESG进展的窗口 展望未来，随着贯彻落实党的二十届三中全会精神及中央金融工作会议做好“五篇大文章”要求的持续深人推进，银行业ESG工作将面临更多挑战与机遇，我们相信，在中国银行业全体同仁的共同务力下中国银行业ESG发展必将迈上新台阶，为推动经济社会高质量发展作出更大贡献我们也将持续发布中国银行业ESG发展研究报告及优秀银行评价结果，构建银行业ESG发展水平的重要参考基准，助力银行业持续加强ESG意识和能力建设 Abstract摘要 2023年中央金融工作会议明确提出加快建设金融强国的目标，强调金融要为经济社会发展提供高质量服务。从服务国家战略出发，金融业要在改革创新中做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章，助力实体经济高质量发展，这与银行业ESG议题密切相关。 多部门制定绿色金融政策，在国家层面提出未来五年绿色金融发展目标；各项转型金融细则出台，绿色金融与转型金融有效衔接；乡村振兴、普惠金融继续助力高质量发展。 银行业相关行业组织积极发挥自律维权、协调、服务职能，通过发布ESG相关标准指南和开展ESG评价、交流与培训等方式，促进银行业ESG能力建设。 银行业金融机构则在ESG金融战略和绿色品牌、ESG金融产品丰富与创新层面持续发力，信息披露的覆盖面和质量都在上升。 消费者金融保护的意识在加强，对个人隐私与数据安全愈加重视，第三方ESG评级和媒体参与的活跃度逐日上升。 国际上，中国也在积极参与全球ESG标准制订、积极加入国际倡议组织，可持续经济全球化进程加快。 本报告在去年样本范围基础上，纳入发布了ESG报告的农村商业银行，共计样本200家银行。为更好体现银行业ESG发展趋势，以下核心发现中的对比数据均将样本范围调整为与2023年一致后的结果。本报告主要核心 发现如下： 银行业ESG总体发展水平处于进取阶段，ESG平均得分同比提升10.73% 5家银行ESG表现首次进入卓越等级，ESG表现处于最佳实践水平，具有较强的ESG风险与机遇管控能力。 国有大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、民营银行ESG得分同比均有所提升，首次纳入评价的衣村商业银行ESG发展水平总体处于进取阶段，与银行业整体水平处于同一阶段。 上市银行生物多样性金融、供应链可持续管理和普惠金融等议题表现同比显著提升。 银行业环境议题平均得分同比提升23.46%，绿色金融和气候变化得分提升最大，绿色信贷，绿色债券规模及增速较高，国有大型商业银行在落实绿色政策，转型金融、生物多样性金融等方面起到引领示范作用， 银行业社会议题平均得分同比提升1411%，数据安全与隐私保护金融消费者权益保护、普惠金融、员工权益与发展、供应链可持续管理等议题表现同比显著提升。银行业重视数据安全与客户隐私保护，持续加强对消费者权益的保护措施，加大对小微企业、社区和涉衣贷款方面的贷款支持 银行业治理议题平均得分同比提升5.76%，ESG治理和ESG透明度同比提升幅度最大，不良贷款率普遍呈下降趋势、资本充足率普遍呈上升超势。非上市银行ESG透明度同比显著提升。上市银行重视完善ESG治理架构，引进金融科技人才，加大金融科技投入，加强风险管理。 基于上述发现，对银行业ESG发展趋势展望如下： 全方位建设银行业可持续发展体系，形成更加系统完善的银行业ESG政策体系，推动银行业进一步提升ESG风险与机遇管理，ESG评价与业务融合、碳排放核算和披露水平、信息披露质量等绩效 多维度实践银行业可持续发展路径，形成更系统完善的治理机制更多元创新的环境与社会实践，更好地发挥金融引领作用，将科技金融绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融等深度融合自身业务发展，促进资金向符合国家战略引导方向流动，提高金融产品和服务的多样化和专业性，为经济社会可持续发展提供高质量金融服务 Contents目录 1.银行业ESG发展背景/1 1.1政策引导/21.2行业推动/51.3银行实践/61.4社会参与/91.5国际合作/10 2.1评价理念与定位/142.2ESG表现评价指标体系/152.2.1环境评价指标/152.2.2社会评价指标/172.2.3治理评价指标 / 192.2.4ESG表现评价指标构成/212.3权重与赋分方法/222.4评价结果划分/232.5样本说明/24 3.银行业ESG发展水平/26 3.1银行业ESG发展水平处于进取阶段，ESG表现较上年度显著提升/273.25家银行ESG表现首次进入卓越等级，具有较强的ESG风险与机遇管控能力/313.3国有大型商业银行绿色金融、转型金融、供应链可持续管理、普惠金融及员工权益与发展议题表现提升明显/32 3.4股份制商业银行绿色金融、气候变化、生物多样性金融、供应链可持续管理及普惠金融议题表现提升明显/333.5城市商业银行绿色运营、绿色金融、数据安全与隐私保护及金融消费者权益保护议题表现提升明显/353.6民营银行绿色运营、气候变化、数据安全与隐私保护、ESG透明度议题表现提升明显/363.7首次纳入农商行ESG发展水平处于进取阶段，普惠金融议题表现高于行业平均水平/383.8上市银行ESG表现基本达到优秀阶段，其生物多样性金融、供应链可持续管理和普惠金融议题表现同比显著提升L393.9非上市银行ESG表现处于发展阶段，绿色运营、气候变化、数据安全与隐私保护、ESG透明度提升明显/41 4.环镜表现分析/43 4.1绿色金融/444.1.1绿色信贷业务／444.1.2绿色债券业务/474.2转型金融/484.3气候变化/504.4生物多样性金融/514.5绿色运营/53 5.社会表现分析755 5.1数据安全与隐私保护/565.2金融消费者权益保护/575.2.1金融知识普及/575.2.2客户投诉管理/585.2.3客户满意度/605.3普惠金融/625.4员工权益与发展/64 5.4.1职业健康与安全/655.4.2员工成长发展/655.4.3女性员工占比/675.4.4员工流失率/685.5社会发展贡献/705.5.1助力乡村振兴/705.5.2慈善捐赠/725.5.3科技金融/735.5.4ESG理财/755.6供应链可持续管理/75 6，治理表现分析778 6.1风险控制/796.1.1不良贷款率/6.2ESG治理/826.3商业道德/846.4ESG战略/846.5ESG透明度/85 7.趋势与展望/87 7.1全方位建设银行业可持续发展体系/887.2多维度实践银行业可持续发展路径/897.2.1立足管理实际，推动ESG治理融合创新/897.2.2搭建管理体系，加强ESG风险机遇管理/907.2.3加强产品开发，服务社会可持续发展/91 附件1：银行ESG综合表现TOP20榜单/92附件2：城商行ESG综合表现TOP20榜单/93附件3：农商行ESG综合表现TOP20榜单/94 银行业ESG发展报告2024On the Development of EsG In Banking Industry 1.银行业ESG发展背景 1.银行业ESG发展背景 融支持力度，更好满足养老金融需求：数字金融在当前数字技术突飞猛进发展的推动下已成便利性和竞争动：绿色金融和普惠金融要求金融进行供给侧结构性改革，持续优化提升服务体系，通过绿色金融支持重点行业和领域节能减清、降碳、增绿、防灾，持续加大对民营、小微企业和个体工商户的金融支持，积极服务乡村全面振兴，促进全体人民共同富裕 银行业不仅是金融服务提供者更是社会可持续发展的重要推动者。中国以及亚洲很多ESG金融方面的发展不仅关乎企业自身的可持续性，更影响着整个金融体系的稳定，引领着社会的可持续发展， 2023年10月举行的中央金融工作会议指出，做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章。国家金融监，督管理总局发布《关于银行业保险业做好金融“五篇大文章”的指导意见》指导金融机构围绕发展新质生产力切实把，五筒大文章”落地落细，提高金融服务实体经济的质量和水平。 在实践中，多家银行细化ESG治理机制与管理体系，并通过将ESG因素纳入风险管理体系，引入ESG评价体系，以更有效地识别和管理ESG相关风险，提高业务的可持续性和竞争力同时，通过提供ESG相关金融产品和服务，银行也能够满足越来越多客户对可持续投资的需求，进一步推动社会资本向可持续产业流动。银行业ESG工作在政策引导行业推动、银行实践、社会参与、国际合作五位一体、多元共促的格局中快速发展 在“五篇大文章”中，科技金融和养老金融重点是要解决好特定人群的金融服务，为科技型企业提供全生命周期金融