VISION DEAL-Z2024年中期报告

公司資料2 管理層討論及分析4 其他資料11 中期財務報表19 簡明中期財務報表附註23 釋義39 公司資料執行董事 授權代表 註冊辦事處 非執行董事 PO Box 309, Ugland House,Grand Cayman,KY1-1104,Cayman Islands Juan Christian Graf Thun-Hohenstein 香港主要營業地點3485 獨立非執行董事 Michael Ward(2024510) 託管賬戶受託人建行亞洲信託有限公司6 審核委員會 Michael Ward(2024510) 核數師 香港立信德豪會計師事務所有限公司11125 薪酬委員會 香港法律顧問 提名委員會Michael Ward 金杜律師事務所1513 發起人 DealGlobe Limited 開曼群島法律顧問 邁普達律師事務所（香港）有限法律責任合夥1826 公司秘書(FCG, HKFCG) 主要股份過戶登記處 Maples Corporate Services LimitedPO Box 309, Ugland House,Grand Cayman,KY1-1104,Cayman Islands 香港股份過戶登記分處 卓佳證券登記有限公司1617 網站www.visiondeal.hk 股份代號7827 權證代號4827 管理層討論及分析 2024630 業務回顧 A2022610A1,001.0 34.7 特殊目的收購公司併購交易 183020231292024129A 業務回顧（續） 特殊目的收購公司併購交易（續） 2023128(i)PIPEPIPEPIPE(ii)(iii)202312152024627 (i)2023128(ii)202312152024627(iii)202422620244302024628PIPE 託管賬戶 A (a)A18B.59 (b) (c)A(1)18B.32B(2)(i)18(ii)30 (d)A 業務回顧（續） 託管賬戶（續） A— 前景 2023128 (a)(b)PIPE2023128PIPEPIPEPIPEA 前景（續） (i)(ii)B(iii)PIPE(iv)(v) 2024 財務回顧 34.7 20246301,060.659.11,001.0 57.3 2022120 財務回顧（續） 流動資金及財務資源 1,001.0 B •B35.2 •B 債務 10.0 資本負債比率 1.12024630 財務回顧（續） 資本結構 100,100,000A25,025,000B50,050,00035,000,000 BA(i)B(ii)B25,025,000A(iii)BB 11.50A(i)30(ii)AA11.50(iii)1830 重大收購及出售 重大投資 2024630 資產抵押 2024630 財務回顧（續） 未來重大投資或資本資產的計劃 2024630(i)PIPEPIPEPIPE(ii)(iii)2023128 1830A 僱員及薪酬政策 2024630 資產押記 2024630 外匯風險 或然負債 2024630 其他資料 修訂細則 2024520202462820245202024628 中期股息 — 企業管治 證券交易的標準守則 A 審核委員會審閱中期財務資料 3.21Michael WardMichaelWard 股份計劃 權益披露 (A)董事及最高行政人員於股份、相關股份及債權證的權益及淡倉 2024630XVXV78352 (1)A17,500,000A202463014%2024630A100,100,000 權益披露（續） (A)董事及最高行政人員於股份、相關股份及債權證的權益及淡倉（續） (2)2024630B25,025,000VKCManagementVisionDeal Acquisition Sponsor LLCOpus Vision SPAC LimitedB45%45%10%(3)VKC ManagementVision Deal Acquisition Sponsor LLCDealGlobeDealGlobe上海易界79.75%VKC ManagementBDealGlobeVision Deal Acquisition Sponsor LLCB(4)Opus Vision SPAC LimitedApex International Inc.Opus Financial International LimitedSino Genius International LimitedSinoGenius InternationalLimitedLion Force Global Limited70.1%LionForce Global Limited40%30%30%ApexInternational Inc.SinoGenius International LimitedLionForce Global LimitedOpus Vision SPAC LimitedB 2024630XV352 權益披露（續） (B)主要股東於股份及相關股份的權益及淡倉 2024630XV23336 權益披露（續） (B)主要股東於股份及相關股份的權益及淡倉（續） 權益披露（續） (B)主要股東於股份及相關股份的權益及淡倉（續） (1)A17,500,000A14%2024630A100,100,000(2)2024630B25,025,000(3)VKC ManagementVision Deal Acquisition Sponsor LLCDealGlobeDealGlobe79.75%VKC ManagementBDealGlobeVision Deal Acquisition Sponsor LLCB(4)Haitong Global Investment SPC IV18,260,000A9,130,000Haitong Global Investment SPC IVHaitong Global Investment SPC IVA(5)Fabella Road Limited12,210,000A4,070,000Fabella Road LimitedArgyle Street Management LimitedArgyle Street Management LimitedArgyle StreetManagement Holdings LimitedKin ChanArgyle Street Management HoldingsLimited50.13%Argyle Street Management LimitedArgyle Street Management HoldingsLimitedKin ChanFabella Road LimitedA(6)Opus Vision SPAC LimitedApex International Inc.Opus Financial International LimitedSino Genius International LimitedSinoGenius InternationalLimitedLion Force Global Limited70.1%LionForce Global Limited40%30%30%ApexInternational Inc.SinoGenius International LimitedLionForce Global LimitedOpus Vision SPAC LimitedB 權益披露（續） (B)主要股東於股份及相關股份的權益及淡倉（續） 2024630336 根據上市規則第13.51B(1)條之董事資料變動 13.51B(1) —202312603515—20248 13.51B(1) 足夠的公眾持股量 相關期間後事項 2024726AA0.32024726 購買、出售或贖回本公司上市證券 發售所得款項用途 1,001.0B 30AA Vision Deal HK Acquisition Corp.衛哲先生 2024823 簡明損益及其他全面收益表 2024630 簡明財務狀況表 2024630 簡明權益變動表 2024630 簡明現金流量表 2024630 簡明中期財務報表附註 2024630 1.一般資料及業務營運 Vision Deal HK Acquisition Corp.本公司2022120特殊目的收購公司特殊目的收購公司併購目標特殊目的收購公司併購交易 202312820231215聯交所上市規則92023121520246142024627 71 Fort Street, PO Box 500, Grand Cayman, Cayman Islands KY1-1106 1231 2024630100,100,000AA類股份50,050,000上市權證2022610聯交所上市202463025,025,000BB類股份35,000,000發起人權證 202463045%45%10%BVKC Acquisition ManagementLimitedVision Deal Acquisition Sponsor LLCOpus Vision SPAC LimitedVKC AcquisitionManagement LimitedVisionDeal Acquisition Sponsor LLCOpus Vision SPAC LimitedDealGlobe Limited DealGlobe Limited聯席發起人 BA 簡明中期財務報表附註(續) 2024630 1.一般資料及業務營運(續) 30 12 1,001,000,000託管賬戶 (i)AA類股東 (ii)A(i)18B.32發起人特殊目的公司B(ii)2022610上市日期1830A 簡明中期財務報表附註(續) 2024630 1.一般資料及業務營運（續） (iii)(1)18B.32B(2)(i)18(ii)30(iii)AA (iv)A AA10.00A 80%100%80%80%50% 簡明中期財務報表附註(續) 2024630 1.一般資料及業務營運（續） 30特殊目的收購公司併購期間 (i) (ii)AAA10.00 (iii)(ii) 18B.32B B (i)1830(ii)18B.32B 簡明中期財務報表附註(續) 2024630 2.編製及呈列基準 (a)編製基準及合規聲明 2024630中期財務報表國際會計準則理事會國際會計準則34國際財務報告準則會計準則20231231 20231231202411 (b)應用國際財務報告準則會計準則的修訂 202411 簡明中期財務報表附註(續) 2024630 2.編製及呈列基準（續） (c)持續經營基準 20246301,143,00034,740,0002024129AA10.00AB (d)功能及呈列貨幣 港元千港元 簡明中期財務報表附註(續) 2024630 3.會計基準 216236 • •• 簡明中期財務報表附註(續) 2024630 4.分部資料 5.收益以及其他收入及虧損 (a)收益20246302023630(b)其他收入及虧損 簡明中期財務報表附註(續) 2024630 6.除所得稅開支前虧損 *20246302