辽港股份二零二三年中期报告

Interim Report 中期報告2023(A sino-foreign joint stock limited company incorporated in the People's Republic of China)(於中華人民共和國註冊成立之外商投資股份有限公司）(Stock Code 股份代號 : 2880) 目錄2管理層討論與分析22其他資料25審閱報告26合併資產負債表29母公司資產負債表31合併利潤表33母公司利潤表35合併現金流量表37母公司現金流量表39合併股東權益變動表43母公司股東權益變動表45財務報表附註307財務報表補充資料 2遼寧港口股份有限公司2023中期報告管理層討論與分析概述2023年上半年，外貿形勢複雜多變，進出口增速放緩；國內經濟運營總體延續恢復態勢，但經濟結構調整壓力較大，物流需求增速趨緩。上半年，規模以上港口完成貨物吞吐量81.9億噸，同比增長8%。其中，沿海港口完成53.3億噸，同比增長7.3%。（數據來源「交通運輸部」）報告期內，本集團所從事的主要業務包括：油品╱液體化工品碼頭及相關物流業務（油品部分）；集裝箱碼頭及相關物流業務（集裝箱部分）；汽車碼頭及相關物流業務（汽車碼頭部分）；散雜貨碼頭及相關物流業務（散雜貨部分）；散糧碼頭及相關物流業務（散糧部分）；客運滾裝碼頭及相關物流業務（客運滾裝部分）及港口增值與支持業務（增值服務部分）。2023年上半年，與本集團主要業務相關的宏觀經濟、行業背景如下：油品部分：2023年上半年，國內生產需求穩步恢復，原油加工量有所回升，成品油需求有所復甦，同時成品油外貿出口配額明顯增加。上半年，我國進口原油28,207.6萬噸，同比增長11.7%。集裝箱部分：2023年上半年，全國港口集裝箱吞吐量完成14,919萬TEU，同比增長4.8%。汽車部分：2023年上半年，我國汽車產銷量為1,324.8萬輛和1,323.9萬輛，同比分別增長9.3%和9.8%，汽車行業總體保持穩健發展，新能源汽車快速增長，市場佔有率接近30%，汽車出口增長迅速，上半年突破200萬輛。 遼寧港口股份有限公司2023中期報告3管理層討論與分析散雜貨部分：2023年上半年，房地產、基建、製造業弱勢反彈，鋼鐵行業持續處於虧損狀態，鋼廠開工率降低，鋼材、鐵礦石、礦建材料等貨種產量和需求量面臨下滑。散糧部分：2023年上半年，國際大豆價格下降，加工廠利潤好轉，加工廠和貿易商採購意願增強；二季度玉米期貨價格下行，現貨價格寬幅震盪，貿易氛圍放緩，北糧南運量減少。客運滾裝部分：2023年上半年，大型客貨滾裝運力穩定運營，「遼魯跨海」貨運市場需求增長，帶動了滾裝車轉運量增加。整體業績回顧2023年上半年，本集團實現歸屬於母公司股東的淨利潤為人民幣631,260,174.66元，比2022年上半年的淨利潤人民幣741,962,637.45元減少110,702,462.79元，下降14.9%。2023年上半年，本集團散雜貨業務量有所下降，經營油化品、冷鏈業務的合聯營企業業績下滑導致投資收益減少，信用減值損失增加及營業外收入減少，是利潤下降的主要原因；但集裝箱、客滾、油品業務量增長，中歐班列高效貨種佔比提高，成本管控效果顯現，抵減了利潤降幅。綜合影響下，本集團歸屬於母公司的淨利潤同比下降14.9%。2023年上半年，本集團基本每股收益為人民幣2.63分，比2022年上半年的人民幣3.09分減少0.46分，同比下降14.9%。 4遼寧港口股份有限公司2023中期報告管理層討論與分析淨利潤主要構成項目變動如下：項目2023年上半年2022年上半年變動(%)（人民幣元）（人民幣元）歸屬母公司股東的淨利潤631,260,174.66741,962,637.45-14.9其中： 營業收入5,651,992,586.525,788,566,152.86-2.4 營業成本4,014,281,417.814,243,209,288.28-5.4 毛利1,637,711,168.711,545,356,864.586.0 毛利率29.0%26.7%提高2.3個百分點 管理費用369,331,125.50353,296,807.884.5 研發費用276,882.291,752,528.33-84.2 財務費用231,078,845.34228,116,615.031.3 信用減值損失80,956,939.4725,925,791.04212.3 其他收益57,845,629.6552,993,429.909.2 投資收益28,276,809.05101,502,060.52-72.1 營業外淨收益（註1）6,526,638.2536,111,901.67-81.9 所得稅費用256,937,152.84260,536,507.28-1.4註1： 營業外淨收益 = 營業外收入－營業外支出2023年上半年，本集團營業收入同比減少136,573,566.34元，下降2.4%，主要是鋼鐵行業持續虧損，礦石、鋼材等散雜貨業務量下降，海運出口代理、汽車進口零部件等集裝箱物流服務業務減少共同影響；但集裝箱、客滾、油品等業務量增長抵減了收入的降幅。2023年上半年，本集團營業成本同比減少228,927,870.47元，下降5.4%，主要是集裝箱物流服務成本隨收入同步減少，人工成本、勞務費、折舊費等成本也有所下降。2023年上半年，本集團毛利同比增加92,354,304.13元，增長6.0%；毛利率為29.0%，提高2.3個百分點。主要是高毛利率的集裝箱、油品業務量增長，中歐班列高效貨種佔比提高，客滾業務恢復性增長共同拉動收入增長，同時人工成本、勞務費、折舊費等成本有所下降。 遼寧港口股份有限公司2023中期報告5管理層討論與分析2023年上半年，本集團管理費用同比增加16,034,317.62元，增長4.5%，主要是差旅費等行政費用相關費用同比有所增長。2023年上半年，本集團研發費用同比減少1,475,646.04元，下降84.2%，主要是研發項目上年末已基本研發完畢的影響。2023年上半年，本集團財務費用同比增加2,962,230.31元，增長1.3%，基本持平。2023年上半年，本集團信用減值損失同比增加55,031,148.43元，增長212.3%，主要是部分應收款項賬齡變長，以及去年收回散雜貨客戶長期欠款的綜合影響。2023年上半年，本集團其他收益同比增加4,852,199.75元，增長9.2%，主要是中歐過境班列補貼收益增加的影響。2023年上半年，本集團投資收益同比減少73,225,251.47元，下降72.1%，主要是經營液化天然氣業務、冷鏈業務和散雜貨業務的合聯營企業業績下滑的影響。2023年上半年，本集團營業外淨收益同比減少29,585,263.42元，下降81.9%，主要是去年根據案件進展沖銷預計負債的影響。2023年上半年，本集團所得稅費用同比減少3,599,354.44元，下降1.4%，主要是經營利潤變化引起應納稅所得額降低的影響。資產負債情況截至2023年6月30日，本集團的總資產為人民幣57,655,679,528.21元，淨資產為人民幣42,087,238,899.77元。每股淨資產為人民幣1.62元，較截至2022年12月31日的每股淨資產1.61元略有增長。截至2023年6月30日，本集團的總負債為人民幣15,568,440,628.44元，其中未償還的借款總額為7,347,480,978.32元（該部分借款均為固定息率所做的借款）。資產負債率為27.0%（負債總額15,568,440,628.44元╱資產總額57,655,679,528.21元），較2022年12月31日的27.5%降低0.5個百分點，主要是本期償還到期債券的影響。 6遼寧港口股份有限公司2023中期報告管理層討論與分析財務資源及流動性截至2023年6月30日，本集團持有的現金及現金等價物餘額為人民幣5,644,957,427.20元，較2022年12月31日增加人民幣599,483,928.97元。2023年6月30日，本集團經營活動現金淨流入為人民幣1,272,499,407.36元，投資活動現金淨流出為人民幣37,895,895.01元，籌資活動現金淨流出為人民幣639,008,144.90元。得益於本集團業績穩定帶來的充足的經營現金流入，發行債券、銀行借款等多渠道的資金籌措能力，合理審慎的資產投資和股權投資決策，使本集團保持了良好的財務狀況和資本結構。截至2023年6月30日，本集團未償還的借款為人民幣7,347,480,978.32元（該部分借款均為固定息率所做的借款），其中人民幣4,692,806,077.20元為一年以內應償還的借款，人民幣2,654,674,901.12元為一年以後應償還的借款。截至2023年6月30日，本集團淨債務權益比率為16.5%（2022年12月31日為18.6%），主要是償還債券使債務規模縮減。本集團確保無任何償債風險，總體財務結構持續向好。截至2023年6月30日，本集團未動用的銀行授信額度為人民幣146.5億元。作為A+H股兩地上市公司，境內外資本市場均為本集團提供融資渠道，外部評級機構中誠信國際信用評級有限責任公司為本集團進行綜合評級，主體評級均為AAA級，評級展望穩定，具備良好的資本市場融資資質。本集團密切關注利率風險和匯率風險，截至2023年6月30日，本集團未簽署任何外匯對沖合同。 遼寧港口股份有限公司2023中期報告7管理層討論與分析或有事項未決訴訟、仲裁關於本集團之子公司大連集裝箱碼頭物流有限公司（以下簡稱「碼頭物流公司」）的未決訴訟、仲裁形成情況2020年1月至2021年2月，本公司的獨立第三方舜德（大連）供應鏈管理股份有限公司（以下簡稱「舜德公司」）與青島開投國際貿易有限公司（以下簡稱「青島開投公司」）、中國誠通國際貿易有限公司（以下簡稱「誠通公司」）、物產中大金屬集團有限公司（以下簡稱「中大金屬公司」）、福建省榕江進出口有限公司（以下簡稱「榕江公司」）、青島中兗貿易有限公司（以下簡稱「青島中兗公司」）等若干公司（以下統稱「進口代理方」或「倉儲委託方」）開展業務合作，該等進口代理方與舜德公司簽訂《進口代理協議》或《代理採購合同》，約定以該等進口代理方的名義代理舜德公司進口貨物並以該等進口代理方的名義開立信用證以支付進口貨物採購款，相關進口貨物的風險和責任均由舜德公司承擔。同時，該等進口代理方分別與本集團之子公司碼頭物流公司簽訂《報關物流倉儲協議》或《進口貨代協議》，約定碼頭物流公司為該等進口代理方辦理進口貨物報關、貨物倉儲及保管等服務。在實際業務中，該等《報關物流倉儲協議》或《進口貨代協議》項下產生的費用由舜德公司根據其與碼頭物流公司簽訂的《裝、拆箱（整提）協議書》約定費率進行結算。鑑於該等業務中進口貨物的實際所有人及相關倉儲費用結算人均為舜德公司，碼頭物流公司根據實際貨主舜德公司的指令對相關貨物進行放貨。因舜德公司未能如期向進口代理方償付部分進口信用證款項，該等進口代理方分別向大連海事法院和其他人民法院對碼頭物流公司提起訴訟，要求碼頭物流公司和舜德公司返還其與碼頭物流公司簽署的《報關物流倉儲協議》或《進口貨代協議》合同項下相關貨物。2021年5月，碼頭物流公司被大連海事法院獲准對舜德公司提出訴前財產保全。隨後，經與訴訟各方充分溝通及協商後，其中一名倉儲委託方與舜德公司達成和解，並撤回其對舜德公司及碼頭物流公司的訴訟，而該和解安排並不涉及碼頭物流公司的任何賠償義務，其他倉儲委託方的索賠總金額為人民幣10.60億元。 8遼寧港口股份有限公司2023中期報告管理層討論與分析2021年11月24日，寧波海事法院對誠通公司起訴碼頭物流公司一案作出一審判決（寧波海事法院(2021)浙72民初1428號），判決碼頭物流公司向誠通公司支付人民幣10,969.46萬元，及以該款項為基數，自2021年3月23日起至實際付清之日，按照全國銀行間同業拆借中心公佈的