VISION DEAL-Z2023年中期报告

目錄 公司資料2 管理層討論及分析4 其他資料10 中期財務報表18 簡明中期財務報表附註22 釋義38 公司資料執行董事 授權代表 註冊辦事處 非執行董事 71 Fort Street, PO Box 500Grand CaymanCayman IslandsKY1-1106 Juan Christian Graf Thun-Hohenstein 獨立非執行董事 香港主要營業地點 3485 Michael Ward 託管賬戶受託人 建行亞洲信託有限公司6 審核委員會 Michael Ward 核數師 薪酬委員會 香港立信德豪會計師事務所有限公司11125 提名委員會 香港法律顧問 Michael Ward 金杜律師事務所1513 發起人 DealGlobe Limited 開曼群島法律顧問 Appleby18424201–312 公司秘書 (ACG, HKACG) 聯席合規顧問 創富融資有限公司19–2018 紅日資本有限公司1413310 主要股份過戶登記處 Appleby Global Services (Cayman) Limited71 Fort Street, George TownGrand CaymanCayman IslandsKY1-1106 香港股份過戶登記分處 卓佳證券登記有限公司1617 網站www.visiondeal.hk 股份代號7827 權證代號4827 管理層討論及分析 2023630 業務回顧 A2022610A1,001.0 40.9 特殊目的收購公司併購交易 (i)(ii) (i)(ii)(iii)(iv)(v) 1830 業務回顧(續) 託管賬戶 A (a)A18B.59 (b) (c)A(1)18B.32B(2)(i)18(ii)30 (d)A A— 前景 20232023 (i)(ii)B(iii)(iv)(v)(vi)(vii) 前景(續) (a)(b) A 財務回顧 40.9 20236301,001.0202363021.720.3 60.3 2022120 財務回顧(續) 流動資金及財務資源 1,001.0942475.7%A B B35.2 B 債務 10.0 資本負債比率 40,878,0002023630 財務回顧(續) 資本結構 100,100,000A25,025,000B50,050,00035,000,000 BA(i)B(ii)B25,025,000A(iii)BB 11.50A(i)30(ii)AA11.50(iii)1830 重大收購及出售 重大投資 2023630 資產抵押 2023630 財務回顧(續) 未來重大投資或資本資產的計劃 2023630 1830 僱員及薪酬政策 2023630 資產押記 2023630 外匯風險 或然負債 2023630 其他資料 中期股息 — A 權益披露 (A)董事及最高行政人員於股份、相關股份及債權證的權益及淡倉 2023630XVXV78352 (1)A17,500,000A202363014%2023630A100,100,000 權益披露(續) (A)董事及最高行政人員於股份、相關股份及債權證的權益及淡倉(續) () (2)2023630B25,025,000VKCManagementVisionDeal Acquisition Sponsor LLCOpus Vision SPAC LimitedB45%45%10%(3)VKC ManagementVision Deal Acquisition Sponsor LLCDealGlobeDealGlobe上海易界79.75%VKC ManagementBDealGlobeVision Deal Acquisition Sponsor LLCB(4)Opus Vision SPAC LimitedApex International Inc.Opus Financial International LimitedSino Genius International LimitedSinoGenius InternationalLimitedLion Force Global Limited70.1%LionForce Global Limited40%30%30%ApexInternational Inc.SinoGenius International LimitedLionForce Global LimitedOpus Vision SPAC LimitedB 2023630XV352 權益披露(續) (B)主要股東於股份及相關股份的權益及淡倉 2023630XV23336 權益披露(續) 權益披露(續) (B)主要股東於股份及相關股份的權益及淡倉(續) (1)A17,500,000A14%2023630A100,100,000(2)2023630B25,025,000(3)VKC ManagementVision Deal Acquisition Sponsor LLCDealGlobeDealGlobe79.75%VKC ManagementBDealGlobeVision Deal Acquisition Sponsor LLCB(4)Haitong Global Investment SPC IV18,260,000A9,130,000Haitong Global Investment SPC IVHaitong Global Investment SPC IVA(5)Snow Lake China Master Fund, Ltd.8,140,000A4,070,000Snow Lake China Master Fund, Ltd.Snow Lake China Offshore Fund, Ltd.89.11%Snow Lake China Offshore Fund, Ltd.Snow Lake China Master Fund, Ltd.A(6)Snow Lake China Master Long Fund, Ltd.1,870,000A935,000Snow Lake Management LPSnow Lake China Master Fund, Ltd.Snow Lake China MasterLong Fund, Ltd.Snow Lake Management LLCSnow Lake Management LPSnow Lake Management LLCSnow Lake ManagementLPSnow Lake Management LLCSnow Lake China Master Fund, Ltd.SnowLake China Master Long Fund, Ltd.A(7)Opus Vision SPAC LimitedApex International Inc.Opus Financial International LimitedSino Genius International LimitedSinoGenius InternationalLimitedLion Force Global Limited70.1%LionForce Global Limited40%30%30%ApexInternational Inc.SinoGenius International LimitedLionForce Global LimitedOpus Vision SPAC LimitedB 2023630336 根據上市規則第13.51B(1)條之董事資料變動 13.51B(1) 202211DUO 202213.51B(1) 足夠的公眾持股量 相關期間後事項 購買、出售或贖回本公司上市證券 發售所得款項用途 1,001.0B 30AA Vision Deal HK Acquisition Corp.衛哲先生 2023825 簡明損益及其他全面收益表 2023630 簡明財務狀況表 2023630 簡明權益變動表 2023630 簡明現金流量表 2023630 簡明中期財務報表附註 2023630 1.一般資料及業務營運 Vision Deal HK Acquisition Corp.本公司2022120特殊目的收購公司特殊目的收購公司併購目標特殊目的收購公司併購交易2023630 71 Fort Street, PO Box 500, Grand Cayman, Cayman Islands KY1-1106 1231 2023630100,100,000AA類股份50,050,000上市權證2022610聯交所上市202363025,025,000BB類股份35,000,000發起人權證 202363045%45%10%BVKC Acquisition ManagementLimitedVision Deal Acquisition Sponsor LLCOpus Vision SPAC LimitedVKC AcquisitionManagement LimitedVisionDeal Acquisition Sponsor LLCOpus Vision SPAC LimitedDealGlobe Limited DealGlobe Limited聯席發起人 BA 簡明中期財務報表附註(續) 2023630 1.一般資料及業務營運(續) 30 上市規則12 1,001,000,000託管賬戶 (i)AA類股東 (ii)A(i)18B.32發起人特殊目的公司B(ii)2022610上市日期1830A 簡明中期財務報表附註(續) 2023630 1.一般資料及業務營運（續） (iii)(1)18B.32B(2)(i)18(ii)30(iii)AA (iv)A AA10.00A 80%100%80%80%50% 簡明中期財務報表附註(續) 2023630 1.一般資料及業務營運（續） 30特殊目的收購公司併購期間 (i) (ii)AAA10.00 (iii)(ii) 18B.32B B (i)1830(ii)18B.32B 簡明中期財務報表附註(續) 2023630 2.編製及呈列基準 (a)編製基準及合規聲明 2023630中期財務報表國際會計準則理事會國際會計準則34國際財務報告準則202212020221231 202212020221231202311 (b)應用國際財務報告準則的修訂 202311 簡明中期財務報表附註(續) 2023630 2.編製及呈列基準（續） (c)持續經營基準 202363020,327,0001,044,704,00043,704,00040,878,0007,080,0002023630181 (d)功能及呈列貨幣 港元千港元 簡明中期財務報表附註(續) 2023630 3.會計基準 216236 • •• 簡明中期財務報表附註(續) 2023630 4.分部資料 5.收益以及其他收入及虧損 (a)收益 202363020221202022630 (b)其他收入及虧損 簡明中期財務報表附註(續) 2023630 6.除所得稅開支前虧損 7.所得稅開支 202363020221202022630 簡明中期財務報表附註(續) 2023630 8.每股虧損 40,878,0002022120202263096,944,0002