中国财险2024中期报告

公司簡介 本公司於2003年7月由中國人民保險集團獨家發起設立，是中國內地最大的財產保險公司。本公司於2003年11月6日成功在香港聯交所主板掛牌上市，成為中國內地第一家在海外上市的金融企業。目前，本公司總股本為22,242,765,303股，其中中國人民保險集團持有68.98%的股份，H股股東持有31.02%的股份。 機動車輛保險、企業財產保險、貨物運輸保險、責任保險、意外傷害保險、短期健康保險、農業保險、信用保險、保證保險、家庭財產保險、船舶保險等人民幣及外幣保險業務；與上述業務相關的再保險業務；國家法律法規允許的投資和資金運用業務。 目 錄 未經審計中期簡明合併財務資料 財務摘要2 中期簡明合併利潤表35中期簡明合併綜合收益表36中期簡明合併財務狀況表37中期簡明合併權益變動表39中期簡明合併現金流量表41中期簡明合併財務資料附註43 經營業績和財務狀況的討論與分析 業績概覽4主要業務經營分析7專項分析21展望26 釋義80 公司治理及其他資料28 中期簡明合併財務資料的審閱報告34 財務摘要 (2)承保利潤=保險服務收入－[保險服務費用+分出再保險合同保險淨損益+（承保財務損失╱（收益）－分出再保險財務收益╱（損失））] 經營業績和財務狀況的討論與分析 一、業績概覽 2024年上半年，本公司及子公司堅決貫徹落實黨中央決策部署，堅持穩中求進工作總基調，務實推進中國人民保險集團卓越戰略，深刻把握服務中國式現代化的「人保坐標」，全力做好金融「五篇大文章」，抓緊抓實「八項戰略服務」，踐行「保險+風險減量服務+科技」新商業模式，深入開展產品服務創新，持續強化精細化管理和主動風險防控，充分發揮保險經濟減震器和社會穩定器功能，在服務經濟社會發展大局中推進高質量發展。 業務規模穩步增長，綜合實力穩中有升 2024年上半年，本公司及子公司持續優化經營管理體系，升級客戶服務，豐富產品供給，業務發展穩中有進，實現原保險保費收入（附註1）3,119.96億元，同比增長3.7%。市場份額為中國財產保險市場的34.0%（附註2），繼續保持行業領先。實現保險服務收入2,358.41億元，同比增長5.1%。 本公司及子公司主動履行保險責任，強化風險定價，實施風險減量服務工程，加強各領域科技賦能，推進全面降本增效，實現承保利潤（附註3）89.99億元；綜合成本率96.2%，其中車險綜合成本率96.4%，非車險綜合成本率95.8%；總投資收益139.71億元，淨利潤184.91億元，淨資產收益率（未年化）7.7%。 於2024年6月30日，本公司及子公司總資產7,366.39億元，淨資產2,455.24億元；綜合償付能力充足率（附註4）228.5%，核心償付能力充足率（附註4）204.7%。 附註1：原保險保費收入按照保險合同會計準則修訂前的規則進行統計。 附註2：根據國家金融監督管理總局網站公佈的中國保險行業數據計算。自2021年6月起，國家金融監督管理總局（原銀保監會）公佈的財產保險公司匯總數據暫不包含保險行業處於風險處置階段的部分機構。 附註3：承保利潤=保險服務收入－[保險服務費用+分出再保險合同保險淨損益+（承保財務損失╱（收益）－分出再保險財務收益╱（損失））] 附註4：償付能力結果按照《保險公司償付能力監管規則（Ⅱ）》及國家金融監督管理總局（原銀保監會）相關通知要求計算。 創新升級戰略服務，持續增強產品服務供給 本公司及子公司將服務實體經濟作為根本宗旨，以「八項戰略服務」助力現代化產業體系建設、鄉村振興、科技自立自強、增進民生福祉、綠色發展、安全發展、區域發展和「一帶一路」，持續增強產品服務供給，高質量服務中國式現代化建設。落地低空經濟專屬保險，推廣產業園區保險綜合服務方案，為12.7萬家園區企業提供風險保障17.4萬億元；豐富科技保險和知識產權保險產品，落地全國首單中試綜合保險、首單專利臨時保護期保護保險和首批專利╱商標海外佈局費用損失保險；為綠色保險業務提供風險保障110.6萬億元，同比增長16.0%；積極發展服務社會治理類保險，為16.4萬家企業提供安全生產責任風險保障4.5萬億元；為京津冀、粵港澳大灣區和長三角等國家重點區域建設提供保險支持，為服務上海市「五個中心」建設提供有力保障。 本公司及子公司堅持以客戶為中心，客戶經營能力持續提升，發展基礎進一步夯實。截至2024年6月末，公司承保個人客戶超1.2億人，團體客戶達439.1萬個，分別較年初增長1.4%和3.8%；高新技術企業和專精特新企業覆蓋率分別提升至23.7%和32.3%；農業保險服務4,179萬戶次農戶，三大糧食作物完全成本保險和種植收入保險覆蓋面擴大至30個省（自治區、直轄市）；社保業務服務7.6億人次，長期護理保險國家試點項目參與率65.3%；地方性巨災保險覆蓋範圍拓展至17個省93個地市，保障人口3.5億人，較年初增加0.8億人。 經營業績和財務狀況的討論與分析 紮實推進風險減量，構建全流程服務閉環 本公司及子公司充分發揮保險的功能價值，高效推進風險減量服務提質、擴面、增品，構建「產品供給－保前－保中－災前－災中－災後」的服務閉環，切實發揮風險減量服務對提高社會抗風險能力、推動業務高質量發展的促進作用。保前有效開展風險識別，紮實推進法人業務全量風險查勘，2024年上半年，出具數字風勘報告197.5萬份，完成標準風勘10.2萬筆、專業風勘1,075筆。保中實施風險減量增值服務和監測預警，組織開展大災應急實戰演練，創新繪製大災應急能力圖譜，儲備應急設備工具和物資，組建人保救援隊；在安責險、財產險等重點領域提供風險減量服務84.4萬次，提供氣象預警430.4萬次，物聯預警4.3萬餘次。災前積極開展防災減損和風險排查，針對華南地區暴雨，提前部署和應用水浸物聯等設備，對1.5萬個客戶開展臨災巡查，對易澇點安排提示和值守，搶收、轉移農業保險標的，儲備保全場地、維修服務機構等重要資源。災中災後積極實施救援調度和理賠服務，堅持「應賠盡賠、能賠快賠、合理預賠」原則，全力應對華南暴雨、廣東梅大高速路面塌方、雲南昭通山體滑坡、新疆烏什地震等重大災害事故，助力災後恢復重建和損失補償，充分發揮保險的經濟減震器和社會穩定器功能。 二、主要業務經營分析 （一）保險業務 1.業務概覽 承保業績 2024年上半年，本公司及子公司實現保險服務收入2,358.41億元，同比增加114.73億元（或5.1%），保險服務收入的增加主要源於機動車輛險、意外傷害及健康險、責任險等業務規模的增長；實現保險服務業績134.95億元，同比減少2.5%；實現承保利潤89.99億元，同比下降5.0%。綜合賠付率70.1%，同比上升1.2個百分點；綜合費用率26.1%，同比下降0.8個百分點；綜合成本率96.2%，同比上升0.4個百分點。 下表列明所示時間段本公司及子公司保險業務的主要經營數據及財務指標： 經營業績和財務狀況的討論與分析 (1)綜合賠付率=[當期發生的賠款及理賠費用+已發生賠款負債相關履約現金流量變動+（虧損部分的確認及轉回－分攤至未到期責任負債的虧損部分）+分出再保險合同保險淨損益+（承保財務損失╱（收益）－分出再保險財務收益╱（損失））]÷保險服務收入 (2)綜合費用率=（保險獲取現金流量的攤銷+維持費用）÷保險服務收入 (3)綜合成本率=[保險服務費用+分出再保險合同保險淨損益+（承保財務損失╱（收益）－分出再保險財務收益╱（損失））]÷保險服務收入；或綜合成本率=綜合賠付率+綜合費用率 分銷售渠道保費 下表列明所示時間段本公司及子公司按渠道類別統計的原保險保費收入： 分地區保費 下表列明所示時間段本公司及子公司前十大地區的原保險保費收入： 2.經營分部數據 為便於投資者了解分部經營成果，本公司將再保業務對應的保險服務收入、保險服務費用及其他損益項目分攤至各險種，模擬測算了各險種的經營業績淨額。 經營業績和財務狀況的討論與分析 (1)機動車輛險 下表列明所示時間段本公司及子公司機動車輛險的主要經營數據及財務指標： 本公司及子公司始終堅持有效益發展理念，夯實風險定價、加強風險選擇，推進渠道專業化建設，提升服務質效，業務保持穩健增長，機動車輛險實現保險服務收入1,451.57億元，同比增長5.3%。 本公司及子公司深入推進線上化、平台化、精準化的風控管理，強化車險理賠精細化管理能力建設，創新理賠服務模式，落實風險減量服務，但受雨雪冰凍及南方暴雨等災害影響，機動車輛險出險率同比上升，疊加零配件和工時價格上漲、人傷賠償標準提高等因素，機動車輛險綜合賠付率71.2%，同比上升1.5個百分點。本公司及子公司帶頭維護市場秩序，不斷加強資源整合，強化成本管控，機動車輛險綜合費用率25.2%，同比下降1.8個百分點；綜合成本率96.4%，同比下降0.3個百分點；實現承保利潤52.02億元。 (2)農險 下表列明所示時間段本公司及子公司農險的主要經營數據及財務指標： 本公司及子公司圍繞農業強國戰略與農業供給側結構性改革要求，加快推進國家惠農支農政策落地，搶抓三大糧食作物完全成本保險和種植收入保險全面推廣等政策機遇，農險實現保險服務收入232.92億元。 本公司及子公司加強農業保險承保風險管理，優化資源配置，進一步改善業務結構與經營質量；同時，積極應對寒潮、冰凍、暴雨、乾旱等自然災害，開展風險減量和大災理賠應急處置，強化理賠風險管理和專業服務能力建設。農險綜合賠付率75.3%，同比下降1.5個百分點；綜合費用率13.7%，同比下降0.5個百分點；綜合成本率89.0%，同比下降2.0個百分點；實現承保利潤25.72億元。 經營業績和財務狀況的討論與分析 (3)意外傷害及健康險 下表列明所示時間段本公司及子公司意外傷害及健康險的主要經營數據及財務指標： 本公司及子公司牢牢把握「服務增進民生福祉」的根本要求，深度參與多層次醫療保障體系建設，大力發展政策性健康險業務；積極創新商業意外傷害及健康保險供給，持續升級開發分人群、分場景、分病種的產品矩陣體系，升級完善產品增值服務，意外傷害及健康險業務實現保險服務收入247.51億元，同比增長7.5%。 本公司及子公司強化承保、理賠風險管控聯動，不斷提升業務質量，提高理賠精細化和智能化管理水平，但受賠付標準提高、跨省異地就醫直接結算政策深入推進等因素影響，意外傷害及健康險綜合賠付率64.8%，同比上升0.8個百分點。由於商業性業務佔比提高，意外傷害及健康險綜合費用率35.1%，同比上升0.6個百分點；綜合成本率99.9%，同比上升1.4個百分點；實現承保利潤0.13億元。 （4）責任險 下表列明所示時間段本公司及子公司責任險的主要經營數據及財務指標： 本公司及子公司積極服務現代化產業體系建設、服務科技自立自強和安全發展，以服務和創新為支撐，聚焦重點業務模式，打造重點客群全場景風險保障產品體系，責任險實現保險服務收入183.39億元，同比增長8.4%。 本公司及子公司加強費用管理，精準投放資源，責任險綜合費用率30.6%，同比下降1.2個百分點。受業務結構變化等因素影響，責任險綜合賠付率73.5%，同比上升2.5個百分點；綜合成本率104.1%，同比上升1.3個百分點；承保虧損7.47億元。 經營業績和財務狀況的討論與分析 (5)企業財產險 下表列明所示時間段本公司及子公司企業財產險的主要經營數據及財務指標： 本公司及子公司以服務實體經濟為著力點，構建承保地圖，緊盯客戶需求，提升市場響應能力和專業服務能力，企業財產險實現保險服務收入88.62億元，同比增長6.3%。 受大災損失增加的影響，企業財產險綜合賠付率71.6%，同比上升7.2個百分點；由於分入業務成本提高等因素，企業財產險綜合費用率28.0%，同比上升0.4個百分點；綜合成本率99.6%，同比上升7.6個百分點；實現承保利潤0.38億元。 (6)其他險 其他險主要包括與信用保