花溪科技：2024年半年度报告

公司半年度大事记 公司拟实施2023年年度权益分派，以未分配利润向全体股东每10股 派 发 现 金 红 利3.5元 （ 含税），权益分派共预计派发现金红利19,783,400元。 公司2024年上半年共新增4项专利，其中有1项发明专利,3项实用新型专利。 目录 第一节重要提示、目录和释义.............................................................................................4第二节公司概况....................................................................................................................6第三节会计数据和经营情况.................................................................................................8第四节重大事件..................................................................................................................24第五节股份变动和融资.......................................................................................................29第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................34第七节财务会计报告...........................................................................................................37第八节备查文件目录.........................................................................................................131 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人景建群、主管会计工作负责人张利萍及会计机构负责人（会计主管人员）张利萍保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1.是否存在退市风险 □是√否2.公司在本报告“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”部分分析了公司的重大风险因素，请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 （二）偿债能力 （三）营运情况 （四）成长情况 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响□适用√不适用 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 本公司是处于农业机械装备制造商，为打捆机、玉米割台等农业机械的研发、生产和销售的综合服务提供商，拥有专利65项，其中9项发明专利权，建立了较为完备的经销网络，拥有较为稳定的客户群体，为客户提供高质量的产品、高质量的服务等。公司通过买断式经销模式和直销模式开拓业务，收入来源主要为打捆机的销售收入。 一、公司盈利模式：公司主要从事农业机械装备的研发、生产和销售，通过经销商或直接向部分客户销售方捆打捆机等产品，实现销售收入，获取利润。报告期内，公司主营业务收入主要来源于方捆打捆机的销售。 二、公司采购模式：公司生产所需要的原材料主要包括通用零部件和其他原材料两类，通用零部件主要包括打结器、齿轮箱和刀轴架装配等部件，采购入库后直接用于整机装配；其他原材料主要为钢材等通用类材料，采购入库后需经过进一步加工形成自制零部件，再用于整机装配。生产部每月根 据销售部计划制定月度生产计划，采购部根据生产计划综合考虑库存情况和原材料供需状况制定采购计划，向合格供应商下达采购订单，采购到货后经质量部检验合格后入库。 三、公司生产模式：公司“以销定产为主，库存式生产为辅”的生产模式。公司销售部门会根据农机补贴政策、上年销售情况、经销商报送的年度销售预测、市场调查等信息进行统计分析，形成年度销售预测并制定年度销售计划。同时，销售部会将经销商的临时订单情况反馈给生产部，并由生产部对产量进行调整。公司将生产资源进行合理优化，以时点、阶段将整体生产需求进行分解实施。这种生产方式能够较好的适应农机产品行业较强的季节性特征及终端农民订货周期短的特点，保证销售旺季供货的及时性和稳定性，并在销售淡季保持合理的库存。 四、公司销售模式包括买断式经销模式和直销模式。公司直销模式的客户主要有四类：第一类为主机厂客户，主要客户为河南中联等主机厂公司为其供应玉米割台及配件，采用供应商库存管理模式进行销售；第二类为OEM客户，公司为其贴牌生产打捆机；第三类为地方农业局等集中采购的招投标客户，公司以招投标方式向其直接销售；第四类为终端农户个人，直接向其销售公司产品。公司加强营销团队，创新营销模式，实施“双品牌、双团队、多平台、多机制”产品营销形式，获得更多市场份额，提升公司整体竞争力。 五、公司研发模式：公司以自主研发为主，自设立之初即注重产品的研发升级。公司技术人员长期跟踪市场相关产品的信息，收集和整理同行业相关产品的信息，研判行业趋势，制定适合公司的技术路线。 公司的商业模式较上年无重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： √适用□不适用 报告期内公司新增4项专利技术，其中发明专利1项。公司坚持“择高而立定位高端”的经营理念，不断加大研发投入，率先研制成功国内首台1290XD大型智能高密度六道绳方捆机并批量投放市场，具有适应性广、工作效率高、智能化程度高等特点。该产品不仅填补了我国高端打捆机领域的空白，打破了国外打捆机品牌垄断局面。 专精特新等认定情况 √适用□不适用 七、经营情况回顾 （一）经营计划 2024年1-6月公司实现营业收入34,205,558.11元，同比下降了9.14%，实现净利润763,943.90元，同比下降了71.00%。公司上半年营业收入、净利润双双下滑，2024年上半年农机市场景气度持续 下行，牛羊肉价格继续下跌导致对秸秆需求下降，并且购买打捆机投资回报率降低等，以上因素导致对打捆机需求减弱。本报告期末，公司总资产为244,831,419.81元，较年初降幅0.42%，净资产为217,341,391.31元，较本年年初增长0.51%。报告期内，公司在生产管理、市场开拓、技术研发、内部控制、人才队伍建设等方面采取了积极的措施，确保了公司生产经营的稳步发展。下半年，公司将继续按时保质向客户供货，进一步降低优化成本，提高利润空间。同时公司将注重新客户的开发，积极尝试拓展海外市场，扩大现有的产品市场占有率，以增加营收与利润，通过研发新产品，来扩大产品品类以取得新的营收和利润增长，并重点关注新产品六道绳大方捆的生产与销售。 （二）行业情况 打捆机主要用于农作物秸秆和牧草的打捆，方便后续运输和存储。相较于手动打捆，打捆效率高、密度大、形状统一，节约劳动力及运输费用。适用于小麦、水稻和玉米等农作物秸秆以及牧草的收获打捆、可大大减少贮存占地面积、提高运输效率，减少火灾可能性，是种植业、畜牧业不可缺少的设备。一般按打捆形状分类，可以分为圆捆打捆机和方捆打捆机。 打捆机也可以分成牧草打捆机和农作物秸秆打捆机。新疆、内蒙古地区对牧草打捆机需求较多，因为草捆大概率需要远距离运输，所以对打捆的密度要求很高。高密度的大方捆打捆机，一直是打捆机行业的制高点。对生产企业来说，具有较高的进入门槛，之前一直是国外垄断，但现在已有少量国内企业研发出了大方捆打捆机。 农作物秸秆打捆机也有区别的，如小麦、稻草打捆机，就与做玉米打捆的打捆机会有所不同。从作业市场来看，我国粮食作物常年播种面积超17亿亩，其中有3.5亿亩的小麦播种面积，4.5亿亩的稻谷，5亿亩的玉米种植面积。从数据来看，秸秆打捆作业市场是长期存在的。 推动我国打捆机行业发展的因素主要有三个：第一是国家政策的推动大力支持畜牧业发展，秸秆饲料成为牧草不足的有效补充。实施秸秆禁烧政策，带来了秸秆离田需求，打捆机成为实现秸秆离田作业的首选机械之一。第二是秸秆产业发展驱动，秸秆在造纸、农业、能源、板材制造等各个领域都起着重要作用，秸秆产业的发展增加了对秸秆量的需求。第三是在不少地方存在作物收获后，秸秆处理时间短、处理难度大的问题，秸秆还田需要考虑腐化等生物反应的问题,所以机械化秸秆离田成为解决秸秆问题较优的选择。 2024年1-6月，据农机购置补贴公示数据显示，我国累计销售各种打捆机4036台，同比下降39.92%。虽然农机购置补贴数据公示有一定的滞后性，但下滑趋势明显，影响因素如下： 1、农机市场景气度持续下行。中国农业机械流通协会发布的2024年1-6月农机市场景气指数（AMI）如下， 农机市场的景气变化及发展趋势。AMI以50为临界值,指数值高于50为景气空间,低于50则为不景气空间。 2、2024年上半年牛羊肉价格继续下跌导致对秸秆需求下降。公司产品打捆机压出的秸秆方捆主要是供应牛羊做饲料使用，畜牧业主是重要的终端销售客户之一，2024年上半年牛羊肉价格出现连续下跌，导致畜牧业主对牛羊的补栏量减少，对秸秆的需求也随之减少，对打捆机的购买需求也减弱。 3、购买打捆机投资回报率降低。随着近几年打捆机销量快速增长，市场保有量增多，但秸秆离田作业面积增加并不多，导致多地机手作业费比以往年大幅下降，购买打捆机用户投资回报率下降，潜在用户购机欲望降低。 整体看2024年上半年市场复苏动能依然偏弱，景气度下滑，行业竞争加剧，产品同质化严重，下游需求不足，行业产能过剩，市场预期偏弱。自去年持续至今，粮价、畜牧产品价格低迷，不仅削弱了农户的购买力，也压制了投资信心。 （三）财务分析 1、资产负债结构分析 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据上年期末增加1,691,000.00元，主要原因为：一方面报告期收到承兑汇票较多，另一方面主要系报告期末商业承兑汇票已背书尚未到期增加所致。2、预付款项较上年期末增幅83.98%，主要原因为：预付二期室内二楼装修款所致。3、合同负债较上年期末增幅41.43%，主要原因为：公司在年初出台销售优惠政策收到定金增加所致。4、应付职工薪酬上年期末降幅45.12%，主要原因为：期初应付职工薪酬包括上年销售人员的50%销售提成，本期已经支付所致。5、其他应付款较上年期末降幅57.99%，主要原因为：本期末较期初末尚未支付的员工的报账款减少所致。6、一年内到期的非流动负债较上年期末增幅112.28%，主要原因为：主要原系一年内到期的租赁负债额