中航产融：中航产融2024年半年度报告

公司简称：中航产融 中航工业产融控股股份有限公司2024年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人罗继德、主管会计工作负责人石仕明及会计机构负责人（会计主管人员）李峰立声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年半年度不进行利润分配或资本公积转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本半年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本半年度报告“经营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义..................................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标...............................................................................................................5第三节管理层讨论与分析..........................................................................................................................8第四节公司治理........................................................................................................................................17第五节环境与社会责任............................................................................................................................21第六节重要事项........................................................................................................................................22第七节股份变动及股东情况....................................................................................................................31第八节优先股相关情况............................................................................................................................33第九节债券相关情况................................................................................................................................34第十节财务报告........................................................................................................................................61 备查文件目录载有公司董事长签名的半年度报告文本载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 五、公司股票简况 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 公司主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 1.公司2024年上半年实现手续费及佣金收入92,899.37万元，同比下降32.73%，主要系公司相关金融业务结构转型调整，导致手续费及佣金收入有所减少。 2.公司2024年上半年实现归属于上市公司股东的净利润23,677.23万元，同比下降67.38%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润13,490.73万元，同比下降80.09%；基本每股收益0.03元/股，同比下降62.50%；稀释每股收益0.03元/股，同比下降62.50%；扣除非经常性损益后的基本每股收益0.02元/股，同比下降75.00%；加权平均净资产收益率0.62%，同比减少1.16个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率0.35%，同比减少1.31个百分点。主要系一方面受市场行情波动影响，公司持有金融资产投资收益有所下降，另一方面公司相关金融业务结构转型调整，手续费及佣金收入较上年同期有所减少。 八、内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 中航产融作为航空工业集团所属产业投资与综合金融平台，服务于航空工业集团、外部实体经济及广大客户，由于公司作为控股型公司的特征，公司所处行业众多，涉及包括融资租赁、信托、证券、财务公司、期货、产业投资及保险经纪等行业。 （一）2024年上半年，对于其中重点行业的发展情况概述如下： 1、融资租赁行业 2024年以来，融资租赁行业在国家和地方政策的引导下，积极回归租赁业务本源，突出“融资+融物”特色，在飞机、船舶等传统业务领域及绿色、交通等新兴领域不断突破创新。2024年3月，国务院印发《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，围绕实施设备更新行动提出了四项重点任务，万亿设备更新行动正式启动。多地陆续发布推动大规模设备更新和消费品以旧换新方案，其中天津、上海、广东、浙江、江苏、重庆、山东、湖南、湖北、安徽等地政策均提及融资租赁，融资租赁将迎来设备更新的一波政策红利。同时，融资租赁行业仍面临多项挑战，行业同质化竞争、资产荒、风险处理能力不足等问题仍普遍存在，融资租赁业需要紧跟形势变化，寻找差异化业务优势。预计2024年全年，各家融资租赁公司将会更加注重发展新领域业务，结合金融工具优势，继续为主业及实体经济提供更有力金融支持。区域布局上，依托自贸区、地域优势，东部地区仍将是融资租赁业的主战场，以天津、广东、上海为代表的主要集聚区，将依托当地资源禀赋，进一步发展特色租赁业务、创新租赁模式，为服务实体经济发挥更大作用。2、信托行业 近几年来，信托行业持续深化转型，在“稳字当头、稳中求进”工作总基调下，信托行业延续稳中有升的发展态势。根据中国信托业协会数据，截至2023年底，信托资产规模为23.92万亿元，已经连续7个季度保持正增长。在规模保持增长的同时，信托资金投向结构优化，资管新规实施以来，信托公司根据“业务三分类”的通知要求，大力发展标品信托，培育金融市场投资能力，投向证券市场、金融机构的规模和占比持续提升。2024年上半年，在宏观经济企稳向好的同时，经济发展仍面临有效需求不足的挑战，房地产、地方政府隐性债务以及中小金融机构等重点领域的潜在风险仍有待深入化解和处置。面对复杂多变的外部环境和行业调整的压力，信托公司在业务上进行积极变革，遵循信托业务三分类要求，围绕服务实体经济，积极落实金融“五篇大文章”的战略要求，结合自身禀赋确定战略发展方向和转型重点，行业整体在转型和调整中持续前行，信托公司虽业绩分化明显，表现各一，但总体朝着规范化、专业化和多元化的方向发展。3、证券行业 2024年上半年，资本市场交投活跃度回落，同时受到发行端政策影响，股权融资放缓，这使得证券行业经纪和投行业务承压，自营业务表现成为决定盈亏的关键因素，受股市波动等因素影响，行业整体表现低迷。中央金融工作会议提出“优化融资结构，更好发挥资本市场枢纽功能，推动股票发行注册制走深走实，发展多元化股权融资，大力提高上市公司质量，培育一流投资银行和投资机构”。党的二十届三中全会在深化金融体制改革的顶层设计方面，提出了多项前瞻性、系统性的金融改革举措。资本市场承载着金融强国使命，证券公司作为资本市场的重要参与者，作为连接实体经济和资本市场的纽带，在经济高质量发展中大有可为。资本市场深化改革也将给证券行业带来更大业务机遇，但同业间竞争也将愈加激烈，政策的引领和市场竞争将共同推动证券行业供给侧改革和多维度转型，预计未来证券行业并购将增多，分化加剧。 4、产业投资行业 2024年以来，受宏观经济缓慢企稳、资本市场疲弱以及上市政策的收紧等因素影响，股权投资行业发展趋缓。根据中国证券投资基金业协会数据，截至2024年6月末，备案登记的私募股权、创业投资基金管理人数量12335家，较去年底减少637家，存续基金管理规模14.24万亿元，较去年底小幅下滑。今年上半年，监管层分别就私募股权市场生态发展、IPO减持等方面出台了相关政策，如新“国九条”鼓励“长钱长投”、“应退尽退”，《上市公司股东减持股份管理暂行办法》加强减持限制，《促进创业投资高质量发展的若干政策措施》优化“募投管退”全链条等，都将进一步引导股权投资市场持续健康发展，尤其是促进创业投资行业快速发展。中央金融工作会议提出要“发展多元化股权融资，培育一流投资机构”，产业投资业将极大受益于国内科技创新和产业优化升级需求，产业投资作为重要的 直接融资方式之一，将成为助推发展新质生产力，助力战略新兴产业发展和未来产业培育的重要推动力量，预见产业投资行业未来发展潜力巨大。 （二）主营业务情况 中航产融经营范围为“实业投资；股权投资；投资咨询”。公司主业范围为综合金融服务、产业投资。公司主要通过下属中航租赁、中航信托、中航证券、中航财务、中航期货、产业投资公司、中航资本国际、鲸禧保险经纪等控股子公司，经营融资租赁业务、信托业务、证券业务、财务公司业务、期货业务、产业投资业务、国际业务及保险经纪业务等。 （1）租赁公司业务 中航产融下属子公司中航租赁经营融资租赁业务。中航租赁是经商务部、国家税务总局批准的国内首批内资融资租赁企业，也是国内目前唯一一家中央企业投资、拥有航空工业背景的专业融资租赁公司。（2）信托公司业务 中航产融下属子公司中航信托经营信托业