财达证券：财达证券股份有限公司2024年半年度报告

公司简称：财达证券 财达证券股份有限公司2024年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人张明、主管会计工作负责人唐建君及会计机构负责人（会计主管人员）田新声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司本报告期未拟定利润分配预案和公积金转增股本预案。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司主营业务与国内宏观经济环境、资本市场走势高度相关，经济金融政策变化和资本市场的波动都将对公司经营业绩产生重大影响。 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五（一）可能面对的风险”。 十一、其他 √适用□不适用 本报告中若出现总数与各分项数值之和尾数有不符的情况，均系四舍五入原因造成。 目录 第一节释义....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................15第四节公司治理...........................................................................................................................32第五节环境与社会责任...............................................................................................................35第六节重要事项...........................................................................................................................38第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................46第八节优先股相关情况...............................................................................................................50第九节债券相关情况...................................................................................................................51第十节财务报告...........................................................................................................................59第十一节证券公司信息披露.........................................................................................................172 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 注册资本和净资本 单位：元币种：人民币 公司的各单项业务资格情况 √适用□不适用 公司《营业执照》上载明的经营范围：证券经纪；证券投资咨询；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；代销金融产品。（以上凭许可证经营）为期货公司提供中间介绍业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司所处的证券行业实行严格的市场准入制度，公司及所属分支机构、子公司所从事的相关业务均已获得相关有权部门颁发的许可证书或资格证书以及批复文件。截至本报告披露日，公司业务资格取得情况如下： （一）经营证券期货业务资格 1、本公司持有中国证监会于2024年5月31日核发的《经营证券期货业务许可证》（统一社会信用代码：91130000738711917Q）。 2、本公司设立23家分公司和99家证券营业部，均持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。 3、财达期货持有中国证监会于2022年7月21日核发的《经营证券期货业务许可证》（统一社会信用代码：911200001000230581）。 4、财达期货设立7家分公司和3家期货营业部，均持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。 （二）其他主要业务资格 4、财达资本取得的会员资格 根据《中华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》等中国法律法规的要求在中国证券投资基金业协会完成管理人登记，登记编号/会员编码为GC2600031828；根据《证券公司私募投资基金子公司管理规范》，加入中国证券业协会，成为协会会员，会员代码850022。 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 √适用□不适用 净资产收益率和每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算。 (三)母公司的净资本及风险控制指标 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、其他 √适用□不适用 公司根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式》（2021年修订）的相关规定编制财务报告中主要项目会计数据，具体内容如下： （一）合并财务报表主要项目会计数据 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）报告期内公司所属行业情况说明 2024年上半年，中国经济运行整体向好，呈现出“稳中有进、结构优化、质量提升”的特征。在此背景下，证券行业既面临着内部变革和外部挑战，同时也迎来积极的发展机遇。上半年，证券行业积极响应落实中央金融工作会议要求部署，监管逐步趋严，服务实体经济效能逐步增强。从行业竞争格局来看，头部券商的经营优势进一步巩固，中小券商也利用区域优势与资源禀赋开展精耕细作，实现特色化、差异化发展。 2024年上半年，国务院和中国证监会陆续推出新“国九条”和“1+N”系列政策文件，旨在加强行业监管，防范金融风险，促进资本市场高质量发展，从根本上提升上市公司投资价值，引导更多投资者进行长期价值投资，同时锚定金融强国奋斗目标，为资本市场勾画出宏伟蓝图。当前，证券行业正围绕如何更好服务实体经济高质量发展、培育新质生产力等主题，开启新一轮全面深化改革。随着政策持续加码发力，下半年宏观、微观经济基本面有望得到修复，A股市场中期主线有望“水落石出”。在资本市场深化改革的背景下，随着“国九条”“科八条”“创投十七条”等一系列改革走深走实，证券行业整体的定价能力、渠道能力、研究能力与服务实体经济的综合能力将不断提升，未来有望通过资本市场培育出更多具备长期成长潜力的优质公司。 截至6月末，A股市场共有5,363家上市公司，较2023年末增加28家，总市值达80.95万亿元，较2023年末环比下降3.3%。2024年上半年，A股市场累计成交额为101.12万亿元，环比下滑9.29%；A股主要股指涨跌不一、表现各异，上证50指数表现强劲，累计上涨2.95%，沪深300亦录得上涨，累计涨幅为0.89%，而深证成指下跌7.10%，创业板指下跌10.99%，科创50下跌16.42%，北证50下跌34.52%。（数据来源：Wind） （二）报告期内公司主营业务情况说明 经过多年发展，公司业务范围不断拓宽，形成了包括财富管理与机构业务、投资银行业务、资产管理业务、证券投资业务等多元化业务发展格局，并通过控股子公司从事期货、私募股权投资基金、另类投资等业务。 1、财富管理与机构业务：为客户代理买卖股票、基金、债券、期货、衍生金融工具，提供投资咨询、投资组合建议、产品销售、资产配置等增值服务，赚取手续费及佣金收入；向客户提供资本中介服务（包括融资融券业务、股票质押式回购等），赚取利息收入。 2、投资银行业务：为客户提供一站式的投资银行服务，包括上市挂牌、并购重组、再融资、债务融资、结构化融资、财务顾问等服务，赚取承销费、保荐费以及财务顾问费收入。 3、资产管理业务：为客户提供集合资产管理、单一资产管理及中国证监会批准的其它业务等服务，赚取管理费和绩效费用。 4、证券投资业务：采用先进的投资交易策略和技术，以自有资金开展权益类证券、固定收益类证券、大宗商品、另类投资以及衍生金融工具的交易和新三板做市，赚取投资收益。 5、期货业务：主要从事期货经纪、期货资产管理、风险管理、期货投资咨询。 6、私募股权投资基金业务：主要从事股权投资；与股权投资相关的财务顾问业务。 7、另类投资业务：主要开展《证券公司证券自营投资品种清单》所列品种以外的金融产品、股权等另类投资业务。 公司业务主要围绕上述主营业务展开，通过提供综合金融产品和服务获取手续费及佣金收入、利息收入和自营收入等。详见本报告第三节管理层讨论与分析之“三、经营情况的讨论与分析”。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 报告期内，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大、二十届三中全会精神，认真落实党中央、省委省政府决策部署，深刻理解新质生产力的丰富内涵和“推进金融高质量发展”的核心要义，坚持金融服务实体经济宗旨，做好“科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融”五篇大文章，抢抓新质生产力的发展机遇期，推动国企改革深化提升行动，全面聚焦落实“1356”工作思路，即以“打造‘特色化、精品化’区域一流券商”战略发展目标为引领，聚焦“三个坚持”持续发力，即坚持内生发展与外延扩张“双轮驱动”高质量发展，坚持在融入河北省产业发展需求中做大做强