浦发银行：上海浦东发展银行股份有限公司2024年半年度报告

重要提示 1.公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。2.公司于2024年8月16日在上海召开第七届董事会第七十四次会议审议通过本报告，全体董事亲自出席会议并行使表决权。3.公司半年度报告中分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表未经审计，但已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）分别根据中国注册会计师审阅准则和国际审阅准则审阅，并出具了标准无保留结论的审阅报告。4.公司董事长张为忠、分管财务工作的副行长刘以研及会计机构负责人张健声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。5.本报告期公司不进行利润分配，不实施公积金转增股本。6.公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。7.公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。8.前瞻性陈述的风险声明：本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。9.重大风险提示：公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等，公司已经采取各种措施，有效管理和控制各类经营风险，具体详见第三节“管理层讨论与分析”中“风险管理”相关内容。 目录 第一节释义........................................................................3第二节公司简介和主要财务指标......................................................4第三节管理层讨论与分析............................................................83.1公司总体经营情况.............................................................83.2公司战略优化及战略执行情况...................................................93.3经营中关注的重点问题........................................................123.4利润表分析..................................................................143.5资产负债表分析..............................................................193.6会计报表中变动超过30%以上项目及原因........................................233.7贷款质量分析................................................................243.8商业银行其他监管指标分析....................................................283.9公司业务概要................................................................303.10根据监管要求披露的其他信息.................................................373.11关于未来发展的讨论和分析...................................................393.12风险管理...................................................................403.13对商业银行经营业务和盈利能力构成重大影响情况...............................443.14历次募集资金情况...........................................................45 第四节公司治理...................................................................46第五节环境、社会与治理（ESG）....................................................53第六节重要事项...................................................................58第七节股份变动及股东情况.........................................................61第八节优先股相关情况.............................................................64第九节债券相关情况...............................................................67第十节财务报告...................................................................69第十一节备查文件目录.............................................................69 第一节释义 第二节公司简介和主要财务指标 2.5公司国际排名及评级 2.6主要会计数据和财务指标 （1）基本及稀释每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》计算： 基本每股收益=归属于母公司普通股股东的净利润/发行在外的普通股加权平均数。 稀释每股收益=（归属于母公司普通股股东的净利润+稀释性潜在普通股对归属于母公司普通股股东净利润的影响）/（发行在外的普通股加权平均数+稀释性潜在普通股转化为普通股的加权平均数）。加权平均净资产收益率=归属于母公司普通股股东的净利润/归属于母公司普通股股东的加权平均净资产。 （2）今年3月，公司对浦发优2优先股发放股息人民币7.215亿元（含税）。在计算本报告披露的每股收益及加权平均净资产收益率等指标时，公司考虑了优先股股息发放的影响。 （3）非经常性损益根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》的定义计算。 （4）归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具优先股、永续债部分）/期末普通股股本总数。 （5）平均总资产收益率=净利润/资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总额＋期末资产总额）/2。 （6）全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。 （7）扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。 （11）贷款总额为企业贷款、个人贷款及票据贴现本金余额的合计，存款总额为企业存款、个人存款和其他存款本金余额的合计。（12）报告期加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率、全面摊薄净资产收益率、扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率、平均总资产收益率未年化处理。 2.7非经常性损益项目和金额 单位：人民币百万元 2.8企业会计准则与国际财务报告准则下会计数据差异 本集团按照中国会计准则编制的财务报表与按照国际财务报告准则编制的财务报表中列示的2024年半年度净利润无差异，于2024年6月30日的股东权益无差异。 第三节管理层讨论与分析 3.1公司总体经营情况 报告期内，公司深入贯彻党的二十大、中央金融工作会议、中央经济工作会议精神，认真落实党中央、国务院和上海市委市政府决策部署及监管要求，扎实做好金融“五篇大文章”，服务上海“五个中心”建设，坚定践行“数智化”战略，持续深化转型发展，紧紧围绕“搭赛道、夯基础、提质量、强队伍、增效益”经营主线，树立客户综合经营与服务理念，聚焦科技金融、供应链金融、普惠金融、跨境金融、财资金融“五大赛道”，不断提升服务实体经济成效，继续保持和巩固稳健向好的经营发展态势。 业务规模方面：报告期末，本集团资产总额为92,537.78亿元，比上年末增加2,465.31亿元，增长2.74%；其中，本外币贷款总额（含贴现）为53,149.36亿元，比上年末增加2,971.82亿元，增长5.92%。本集团负债总额85,000.22亿元，比上年末增加2,256.59亿元，增长2.73%；其中，本外币存款总额为49,962.36亿元，比上年末增加116.06亿元，增长0.23%。 经营效益方面：报告期内，本集团实现营业收入882.48亿元，同比减少29.82亿元，下降3.27%；剔除上年同期出售上投摩根股权一次性因素影响后，营业收入同比增加12.59亿元，增长1.45%。实现利润总额301.70亿元，同比增加36.03亿元，增长13.56%；归属于母公司股东的净利润269.88亿元，同比增加38.50亿元，增长16.64%，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润268.06亿元，同比增加64.22亿元，增长31.51%。平均总资产收益率（ROA）为0.30%，加权平均净资产收益率（ROE）为4.17%，成本收入比为26.60%。 经营效益增长的原因主要为：一是按照“前瞻、高效、主动、韧性”的原则加强资产负债表管理，实现净息差企稳，母公司口径净息差较一季度上升2bps。二是持续加大信贷投放力度，报告期集团信贷净增量创同期历史新高，达2,972亿元，量能提升抵御市场利率下行的效果逐步显现。三是负债结构持续调优，结算性存款占比提升，付息率管控取得成效，母公司口径人民币一般存款付息率比去年同期下降17bps，其中公司客户、零售客户存款付息率分别下降21bps、9bps。四是主动把握投资交易机遇，积极增厚投资收益，集团其他非利息收入（不含手续费）179.20亿元，同比增加10.80亿元，增幅6.41%。五是通过精细化、精益化管理实现降本增效，报告期集团业务及管理费同比下降3.22%。 资产质量方面：报告期内，本集团坚持“控新降旧”并举，持续加大存量不良资产处置力度，风险压降成效显著，不良贷款余额、不良贷款率较一季度末实现“双降”。截至报告期末，本集团不良贷款余额为747.58亿元，较上年末增加5.60亿元，较一季度末减少2.83亿元；不良贷款率1.41%，较上年末下降0.07个百 分 点， 较 一 季 度 末 下 降0.04个百分点；拨备覆盖率175.37%，较上年末上升1.86个百分点，较一季度末上升2.53个百分点。 集团化、国际化方面：报告期内，本集团强化协同力度，推动子公司落实监管要求，保持稳健发展。公司充分利用跨境业务平台，稳步推进国际化经营，香港、新加坡、伦敦三家海外分行保持经营稳定。报告期内，境外及附属机构实现营收合计36.08亿元。 3.2公司战略优化及战略执行情况 3.2.1公司发展战略 报告期内，公司紧紧围绕中央关于做好金融“五篇大文章”的要求，坚持金融工作的政治性、人民性，充分发挥战略驱动作用，强化优势固长板，改进不足补短板，推动“数智化”战略全面贯彻落实。重点聚焦科技金融、供应链金融、普惠金融、跨境金融、财资金融“五大赛道”，持续打造和提供优质的产品与服务；加快构建数字基建、数字产品、数字运营、数字风控、数字生态“五数”经营新模式；着力打造客户经营与服务体系、数据经