ESG市场跟踪双周报：电解铝行业节能降碳专项行动计划发布
固定收益类●证券研究报告 定期报告 电解铝行业节能降碳专项行动计划发布 ESG市场跟踪双周报（2024.7.23-2024.8.5） 分析师牛逸SAC执业证书编号：S0910523040001niuyi@huajinsc.cn 投资要点 一、要闻追踪 相关报告 （一）国际要闻 2024年7月信用债市场跟踪2024.8.2 1、ESMA建议所有金融产品都具备可持续性披露要求2、谷歌利用废木材中的可再生能源为新加坡数据中心供电3、德意志银行与巴斯夫推出融资计划，将供应商利率与可持续发展绩效挂钩4、ISS ESG新增行业排放强度数据 广西经济债务分析展望2024.7.26 ESG市 场 跟 踪 双 周 报 （2024.7.9-2024.7.22）-煤电低碳化改造方案出炉，能源企业积极布局三大技术路线2024.7.22地方债发行计划半月报-2024年三季度地方债发行计划已披露27507亿元2024.7.162024年6月进出口数据点评2024.7.12 （二）国内要闻 1、电解铝行业节能降碳专项行动计划发布2、可持续旅行成果交流研讨会在京举办，《旅行服务商ESG信息披露指南》团体标准正式立项3、两部门：对城市公交企业更新新能源城市公交车及更换动力电池，给予定额补贴4、港交所旗下Core Climate纳入黄金标准核证碳信用产品5、国务院办公厅关于印发《加快构建碳排放双控制度体系工作方案》的通知6、生态环境部与意大利环境和能源安全部签署环境保护与可持续发展合作谅解备忘录 二、ESG指数追踪 截至2024年8月5日，我国已发ESG指数达1903只。分主题来看，纯ESG主题有519只，公司治理主题有19只，环境保护主题有1181只，社会责任主题有183只，无主题的有1只。本期新发ESG指数共9只，均为环境保护主题。 7月23日至8月5日，宽基指数方面，上证50收跌2.83%，沪深300收跌2.81%，中证1000收跌0.34%。 具体来看，在我们跟踪的5个代表性ESG指数中，7月23日至8月5日，ESG100收跌1.88%、300ESG收跌3.13%、300ESG价值收跌2.36%、央企ESG50收跌1.59%、国新央企ESG成长100收跌1.59%。 相对于沪深300，超额收益率分别为：ESG100为0.92%、300ESG为-0.32%、300ESG价 值 为0.45%、 央 企ESG50为1.22%、 国 新 央 企ESG成 长100为1.21%。 三、ESG定期产品跟踪 本期新发ESG债券共42只，发行规模400.15亿元，与上期相比，发行数量略有下降，发行规模均有明显上升。其中绿色债券37只，社会债券5只。 本期新成立ESG公募基金6只，其中4只为纯ESG主题，2只为环境保护主题；本期无新成立ESG私募基金。 本期新成立ESG银行理财产品共27只，包括10只纯ESG主题、17只社会责任主题。 四、ESG报告披露及行业评级情况 近年来，A股上市公司发布ESG报告的数量逐年增加，截至8月5日，2024年以来共有2170家公司披露了2023年度ESG独立报告，披露率为40.67%。按行 业来看，金融行业披露率最高，达到91.94%。 ESG评级数据披露方面，31个行业中披露数量分别为：机械设备580个、医药生物496个、电子473个、基础化工422个、电力设备378个、计算机360个、汽车299个、建筑装饰166个、轻工制造162个、环保138个、国防军工137个、有色金属136个、交通运输133个、通信133个、公用事业131个、食品饮料130个、传媒130个、房地产114个、农林牧渔113个、纺织服饰110个、家用电器106个、商贸零售104个、非银金融85个、社会服务80个、建筑材料77个、石油石化48个、钢铁47个、银行42个、煤炭37个、美容护理33个、综合23个。 ESG评级披露率方面，31个行业的ESG评级数据披露率分别为：有色金属100%、公用事业100%、银行100%、煤炭100%、美容护理100%、电力设备100%、轻工制造99%、国防军工99%、通信99%、医药生物99%、计算机99%、电子99%、基础化工99%、机械设备99%、环保99%、农林牧渔98%、建筑装饰98%、商贸零售98%、传媒98%、非银金融96%、纺织服饰96%、汽车96%、家用电器96%、建筑材料96%、石油石化96%、钢铁96%、交通运输95%、食品饮料94%、社会服务94%、房地产92%、综合91%。 ESG评分方面，31个行业ESG均分分别为：银行6.42、非银金融6.3、钢铁6.29、美容护理6.27、交通运输6.13、国防军工6.07、公用事业6.07、轻工制造5.95、 石 油 石 化5.88、 基 础 化 工5.84、 建 筑 材 料5.83、 计 算 机5.81、 环保5.78、汽车5.77、电力设备5.76、有色金属5.74、医药生物5.66、建筑装饰5.57、社会服务5.55、食品饮料5.53、家用电器5.47、商贸零售5.47、煤炭5.43、机械设备5.42、纺织服饰5.38、电子5.37、综合5.35、传媒5.34、通信5.32、农林牧渔5.2、房地产5.2。 截至2024年8月5日，A股市场中，评级在AAA的企业共2家，分别在家用电器（海信视像600060.SH）和医药生物（海尔生物688139.SH）行业。 五、风险提示 1、ESG相关信息披露不完善2、ESG相关政策推行不及预期3、历史行情不代表未来 内容目录 一、要闻追踪......................................................................................................................................................4 1、ESMA建议所有金融产品都具备可持续性披露要求........................................................................42、谷歌利用废木材中的可再生能源为新加坡数据中心供电.................................................................43、德意志银行与巴斯夫推出融资计划，将供应商利率与可持续发展绩效挂钩.....................................54、ISSESG新增行业排放强度数据.....................................................................................................5 1、电解铝行业节能降碳专项行动计划发布...........................................................................................62、可持续旅行成果交流研讨会在京举办，《旅行服务商ESG信息披露指南》团体标准正式立项.......63、两部门：对城市公交企业更新新能源城市公交车及更换动力电池，给予定额补贴..........................74、港交所旗下CoreClimate纳入黄金标准核证碳信用产品................................................................75、国务院办公厅关于印发《加快构建碳排放双控制度体系工作方案》的通知.....................................86、生态环境部与意大利环境和能源安全部签署环境保护与可持续发展合作谅解备忘录....................11 二、ESG指数追踪............................................................................................................................................11 （一）ESG债券........................................................................................................................................12（二）ESG基金........................................................................................................................................15（三）ESG银行理财.................................................................................................................................16 四、ESG报告披露及行业评级情况..................................................................................................................17 图表目录 图1：本期涨跌幅和相对于沪深300的超额收益率（%）................................................................................12图2：ESG债券月度产品发行情况...................................................................................................................13图3：ESG年度产品存续情况（亿元）和债券数量（只）...............................................................................13图4：ESG公募基金季度产品存续情况（亿元）..............................................................................................15图5：季度ESG公募基金资金净流入（亿元）................................................................................................15图6：ESG银行理财季度产品存续情况（只数）..............................................................................................16图7：ESG银行理财月度产品新发情况............................................................................................................16图8：年度ESG独立报告披露情况............................................................................
