2024 年修订的有效银行监管巴塞尔核心原则
2024修订的巴塞尔核心原则银行监管 July 12, 2024 执行摘要 在加强全球银行监管的重要一步，巴塞尔委员会关于银行监管（BCBS）最近修订了有效的巴塞尔核心原则银行监管(BCP)。BCP是声音的事实上的最低标准审慎监管和监管银行和银行系统，并普遍适用。这一全面更新，自2012年以来的首次，反映了不断发展的金融环境，并纳入来自广泛利益相关者的反馈包括BCBS成员，非成员国，国际货币基金组织（IMF）和世界银行（WB）。经过广泛磋商，修订后的BCP由BCBS于2024年2月批准，由国际会议批准2024年4月的银行监管人员，此后发布-标志着一个关键的全球努力加强金融监管的时刻。 修订后的BCP文件是对监管发展和结构性的回应过去十年来银行业的变化。它解决了教训在过去的10年里，包括从大流行和2023年3月中学到的银行业动荡；金融部门评估评估的主要结果计划(FSAP)；以及正在进行的结构转型带来的新挑战，特别是数字化和气候变化。修订强调了运营弹性、系统风险管理和采用成比例的监管方法，迎合全球银行和银行系统的多样性。 修订后的核心原则和随附的方法立即设置采用，没有过渡期。这种方法标志着对快速的承诺提升全球监管标准，尽管人们认识到实现全面对于许多司法管辖区来说，合规可能需要时间。目的是促进全球银行业务Environment that is robust and adaptable to future challenges. In expectation of these标准及其更广泛的影响，国际货币基金组织和世界银行积极参与与成员国合作，以促进其理解和执行。 本文的目的是向国际货币基金组织和世界银行的执行局通报修订后的原则和相应方法的主要变化和寻求货币基金组织董事会为进行评估和编写关于遵守标准和规范(ROSC)的报告。 批准人Tobias Adrian (MCM) 由Fabiana Melo，Katharine Seal（IMF）和Valeria编写Salomao (WBG) CONTENTS 术语表_________________________________________ 3 INTROTION _________________________________________________ 4 词汇表 BCBSBCPCP巴塞尔银行监管委员会有效银行监管的巴塞尔核心原则核心原则FSAPFSBGFCIMFROSCSSBTA金融部门评估计划金融稳定委员会全球金融危机国际货币基金组织关于遵守标准和守则的报告标准设置机构技术援助WB世界银行 INTRODUCTION 1.BCBS最近更新了与法规和 银行监管。BCBS于2024年4月发布了修订后的BCP。1新的BCP文档结合了核心原则和评估方法。文本既可以作为一个单一的全面的文件，作为巴塞尔框架内的一个综合模块，这是一个在线工具来访问所有巴塞尔委员会的标准。 2.银行监管是IMF - World联合认可的12个政策领域之一与经济和金融政策制定相关的银行标准和守则倡议. A 2017年7月对标准和规范倡议的审查重申了评估的重要性国际标准-包括有效的银行监管-促进国际金融稳定。2BCP是评估各国有效性的标准金融部门评估计划(FSAP)下的银行监管和监管制度3以及编写关于遵守标准和规范的独立报告（ROSC）。货币基金组织和世界银行工作人员打算在即将进行的评估中使用修订后的BCP。4 3.本文的目的是向国际货币基金组织和世界银行的执行局通报 评估。根据各自的内部程序和惯例，该文件正在由世界银行工作人员提交给董事会，仅供参考。就国际货币基金组织而言，国际货币基金组织工作人员为了进行评估，正在寻求董事会对修订后的BCP的认可并准备ROSCs。 关键变更摘要 4.修订后的BCP反映了自上次以来的监管和监管发展2012年修订，以及近期结构性趋势对银行和银行业的影响系统。更新考虑了从以下方面吸取的经验教训：各国实施2012年更新的核心原则；COVID - 19大流行的影响和政策对策；and FSAP assessments completed since 2013. Several themic topic also informed the revisions to核心原则，包括与以下方面有关的不断变化的风险考虑：(i)财务风险；(ii)业务弹性，包括网络安全风险；(iii)系统性风险和宏观审慎监管；(iv)风险 2024修订的巴塞尔核心有效银行监管原则 来自气候变化和金融数字化驱动的结构转型；(V)非银行金融中介的持续增长；以及(Vi)不断发展的风险管理实践。 5.2023年3月银行业动荡给监管界带来的教训是 纳入审查。例如，注意力集中在BCP的期望上关于及时、一致和决定性的监管行动的能力；流动性充足安排；以及日常监管实践与危机管理之间的接口措施。特别是，监管机构对了解银行商业模式的可行性。 6.修订后的标准加强了对监管人员的要求，加强了监管，以及监管者对银行的期望。同时，BCBS很注意BCP是普遍适用的。以适应广泛的银行和银行业在世界范围内的系统中，新的方法加强了相称性的概念，在这两个方面对主管履行职能的期望和标准的复杂性That supervisors imposed on banks. The proporate approach will allow assessments of banking与广泛的风险状况和系统重要性相称的监管银行-从大型国际活跃银行到小型、非复杂的接受存款机构-和银行系统。比例不应理解为标准的稀释，而应理解为通过比例方法保持方法的严格性- BCP现在明确提到比例问题高级别考虑，其中明确说明了这一点。5 7.国际货币基金组织和世界银行的工作人员参与了审查过程，并支持这些新的 标准。修订加强了审慎监管和有效监管的标准的银行和银行系统，从而有助于整体金融稳定。它们也有助于通过确保标准与动态市场保持同步来确保标准的持续相关性发展和更广泛的结构转变，同时支持合法的金融创新。 原则在评估中的运用 8.修订后的核心原则和相应的方法可用于国际货币基金组织和世界银行立即使用。BCBS尚未为Use of the new BCP. Hence, assessments of compliance with the new BCP in the context of the FSAP或作为独立的ROSC将在国际货币基金组织董事会批准后立即开始。 9.许多国家可能需要时间来遵守修订后的BCP，因为BCP已经扩展到涵盖新的领域，更加全面，并且评估合规性的标准对银行监管者和银行都提高了门槛。这种方法对于嵌入更高的监管标准和期望以及监管演变。值得注意的是，评估合规性的几个“额外”标准是 根据2012年BCP可选，并且仅根据当局的要求影响合规评级，现在被重新归类为“基本”标准，标志着全球预期的转变。6 10.修订后的BCP的覆盖范围和复杂性意味着 对工作人员来说，合规将继续是一项资源密集型活动。BCBS成员，所有 受强制性FSAP评估的，可能会要求在其下一个FSAP作为其实施承诺的一部分。7对摊款的兴趣可能会增加在其他司法管辖区中也是如此。标准或方法的变化也是确定是否进行分级评估（详细评估报告）或重点评估根据2017年与标准制定机构(SSB)达成的协议，在FSAP中进行审查(技术说明)。8Other标准包括辖区金融体系的重大变化、宏观金融因素、and the period of time since the last graded assessment. Staff expects to be able to respond to this在现有资源范围内对BCP详细评估重新产生兴趣。 技术援助 11.货币基金组织和世界银行的工作人员开展了大量的外联活动，以确保 经修订的BCP、IMF和WB工作人员与BCBS秘书处合作，组织了8与国际货币基金组织十个区域能力发展中心举行网络研讨会，超过1600名参与者来自一百多个司法管辖区的当局。9BCBS还主持了一项外展计划，与国际货币基金组织和世界银行工作人员的合作，针对先进和新兴市场经济当局以及行业代表，以提高对新核心原则的认识。 12.新的BCP可能会产生额外的技术援助请求(TA) 从成员。修订后的原则承认了新兴技术的重要性和影响风险，如气候、数字化，以及来自非银行金融的交易对手风险more generally, the principles have been more draised with respect to the监管要求和监管实践的范围和深度。司法管辖区可能是有兴趣请求援助，以增强他们识别和监测新出现的风险的能力，了解与其他部门可能存在的联系，并确保在基于风险的方法，纳入了系统和宏观审慎层面。 拟议决定 提议作出以下决定，该决定可以以多数票通过基金组织执行董事会通过： 执行董事会注意到2024年2月对巴塞尔银行委员会的修订监管（BCBS）国际认可的有效银行监管的核心原则2024年4月举行的银行监管会议，并将其作为标准在本决定之日后启动的评估将进行。对于启动的评估在该日期之前，经修订的原则可应成员的要求使用。 附录I.主要修订摘要 BCBS核心原则 财务风险 1.BCBS核心原则已更新，以反映全球金融危机（GFC）后 教训和改革。一种非基于风险的措施，以限制银行业杠杆率的积累引入了部门(CP16 -资本充足率)。1信用风险管理(CP17)加强，除其他外，包括额外强调与证券化相关的风险exposures and counterparty risk margining, as well as to clarify the broad scope of credit risk, i.e., all应包括信用风险来源。问题资产、准备金和准备金(CP18)是更新以包括预期信用损失准备，并使定义与BCBS指南保持一致。2 操作弹性与财务数字化 2.引入了修订后的CP25，包括运营风险和运营 弹性。It reflects the significant developments related to these topics. The CP retains key对操作风险的要求，同时加强对治理、操作风险的关注管理、业务连续性、互连和相互依存、第三方依赖管理、网络安全以及信息和通信技术。 系统性风险与宏观审慎监管 3.通过纳入各种CP的现有要求得到了加强宏观审慎政策和监管，以及加强广泛的金融体系视角。合作与协作修正案(CP3)和家庭-主机关系（CP13）强调当局之间密切合作的重要性负责银行监管和宏观审慎政策以及金融稳定。监督方法(CP8)和监督技术和工具(CP9)也进行了修订，以澄清主管评估和减轻银行和银行系统的风险及其影响为了金融稳定，并要求监管者有一个过程来评估和识别在国内背景下具有系统重要性的银行。 风险管理实践 4.进行了一些更改，反映了公司治理和风险的发展管理实践。公司治理(CP14)的变化包括在 与企业文化和价值观、董事会独立性以及流程相关的考虑因素识别并分配责任和责任。风险管理过程的变更（CP15）强化风险文化和风险偏好框架，除了引入具体要求外风险数据聚合。还引入了对商业模式可持续性的明确引用，和它的关键组成部分解释。 5.加强了与关联方交易的核心原则(CP20)。The关联方的定义以及授予和管理关联方的批准过程交易和相关报告要求得到加强。豁免规定引入了银行集团内实体之间的某些交易。 6.进行了其他更新，包括引入支柱3披露要求国际活跃银行案例(CP28 -披露和透明度)，以及对与金融行动特别工作组(FATF)标准保持一致(CP29 -滥用金融服务）。 新风险：气候变化和数字化 7.引入了与气候相关的金融风险的明确提法，同时促进以原则为基础的监管实践和银行风险管理方法。对监管方法(CP8)和监管报告(C
