印度尼西亚：金融部门评估计划——对遵守巴塞尔有效银行监管核心原则的详细评估

货币基金组织国家报告第 24 / 273 号 印度尼西亚 财务部门评估计划 2024 年 8 月 详细的观察评估 - 有效银行监管的巴塞尔核心原则 对《巴塞尔核心原则有效银行监管》在印度尼西亚金融部门评估计划中的遵守情况的详细评估由国际货币基金组织和世界银行的工作人员团队准备，作为背景资料。该期间与成员国咨询的记录文档。它是基于在2024年8月完成时可获取的信息。 本报告的副本可从以下位置向公众提供 国际货币基金组织 • 出版物服务邮政信箱 92780 • 华盛顿特区 20090 电话 ：(202) 623 - 7430 • 传真 ：(202) 623 - 7201 电子邮件 ：publications @ imf. orgWeb:http: / / www. imf. org价格 ： 每本打印 18.00 美元 国际货币基金组织华盛顿特区 印度尼西亚 财务部门评估计划 2024 年 8 月 6 日 详细的观察评估 巴塞尔核心银行有效监管原则 本报告是在2023年10月由国际货币基金组织（IMF）的Ranjit Singh和世界银行的Ilias Skamnelos领导的一次联合IMF-世界银行金融部门评估计划（FSAP）任务在印度尼西亚进行的基础上准备的，该任务由IMF的货币与资本市场部以及世界银行的金融、竞争力与创新全球实践部门监督。有关FSAP计划的更多信息，请参见... 编制人货币和资本市场部 ， 国际货币基金组织 ， 金融， 竞争力和创新全球实践， 世界银行 http: / / www. imf. org / external / np / fsap / fssa.aspx, andwww. worldbank. org / fsap. 世界银行 国际货币基金 CONTENTS 术语表 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 执行摘要 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ INTROTION _________________________________________________________________ 10 有效银行监督的前提 _ 15 A. 宏观经济政策的稳健性和可持续性 ______________________________________15B. 财务稳定政策框架___________________________________________________________16C. 公共基础设施 __________________________________________________________________________18D. 危机管理、恢复、解决及系统保护的适当水平 ____20E. 系统保护与公共安全网 ___________________________________________________22F. 有效的市场纪律 ____________________________________________________________________23 主要发现 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ A. 原则1-2 目标、权力与独立性 ________________________24B. 原则3和13 监管合作与跨境监管 ____________________26C. 原则4-7 许可、控制变化与重大收购 ____________________26D. 原则8、9和10 监管方法、工具与报告 ____________________27E. 原则11和12 纠正措施与集中监管 _____________________28F. 原则14、26-28 公司治理、审计与财务报告 __________________29G. 原则16 资本充足性 ________________________________________________________________30H. 原则15、17-25 风险管理 _______________________________________________________30I. 原则29 对金融服务的滥用 _______________________________________________________34 详细评估 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ ASSESSMENT _________________________________________________________________________ 203符合巴塞尔核心原则的总结 - 详细 A. 建议行动 _________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 216B. 当局对评估的回应 _________________ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 附件 一. 对核心原则框架下伊斯兰银行业务特定原则（伊斯兰金融监管（银行部门）原则）（CPIFR）的回顾 _________________________________________________________226 词汇表 额外标准 反洗钱/反恐怖融资 银行业监管委员会 巴塞尔有效银行监管核心原则 印度尼西亚中央银行，央行董事会（监督职能） 董事会（执行职能） 合规资本充足比率 客户尽职调查 共同一级资本充足率 危机管理协议 防止扩散融资 国内系统重要性银行 基本标准 内部资本充足评估程序 印尼盾 国际财务报告准则 国际货币基金组织 利率风险在银行账户中 创新技术金融领域，银行业技术创新金融行动特别工作组金融机构集团 财务智能单元 财务稳定性评估计划 融资业综合法律 国内生产总值 大体符合 流动性覆盖率比率 存款保障机构，印度尼西亚存款保险公司 了解您的银行 了解您的客户 财务系统稳定性委员会，金融体系稳定性委员会 非银行金融机构 不良贷款 在不确定环境下实现稳固的市场占有率增长 4 国际货币基金AC - 反洗钱/反恐融资（AML/CFT）BCBS - 巴塞尔委员会（Basel Committee on Banking Supervision）BCP - 银行持续审慎（Banking Conductof Prudential）BI - 中央银行（Bureau of Investigation）BoC - 中国人民银行（Bank of China）BoD - 董事会（Board of Directors）CAR - 资本充足率（Capital AdequacyRatio）CDD - 客户尽职调查（Customer DueDiligence）CET1 - 一级资本充足率（Common Equity Tier 1）CMP - 信贷管理政策（Credit Management Policy）CPF - 信用风险准备金（Credit Risk Provisioning Fund）D-SIB - 大型国际系统性重要银行（D-SIBs, Domestic Systemically Important Banks）EC - 欧盟委员会（European Commission）ICAAAP - 内部资本充足评估程序（Internal Capital Adequacy Assessment Process）IDR - 独立审计报告（Independent Director Report）IFRS - 国际财务报告准则（International Financial Reporti 在不确定环境下的稳定资金比率互评审查材料显着不合规财政部备忘录、印度尼西亚金融服务管理局（Otoritas Jasa Keuangan）的监管一致性评估计划、风险加权资产、印尼政府发行的债券、印度尼西亚银行（Bank Indonesia）、印尼卢比证券监督审查与评价流程、监督技术，旨在促进银行及金融系统的安全稳健运营。世界银行对印度尼西亚盾（Rupiah）的监管评估。 NSFR MER MNC MOF MOU OJK PPATK RBBR RCAP RWA SBN SRBI SREP SupTech S & S USD WB 执行摘要 自2017年的上一次金融稳定评估计划（FSAP）以来，金融服务管理局（OJK）在更新其监管和监督框架方面取得了显著进展。OJK 加强了其监管框架 ， 实施了危机后的巴塞尔协议 III 改革。新近实施的金融部门综合法律（FSOL）加强了金融服务管理局（OJK）的机构设置、权力、银行监管和监督框架，并明确了系统性风险监测与协调的金融体系稳定性委员会（KSSK）的职责范围。印尼金融服务管理局（OJK）已发展了监管能力并部署了创新的监管技术（SupTech），以提高银行监管效率。对公司的治理的新规提升了银行业内良好治理的重要性。尽管取得了进展，但OJK必须继续加大努力，考虑到全球经济和金融环境的新兴挑战以及数字化、网络和气候变化带来的新风险。 OJK 实现了良好的基线监督 ；构建监管能力并增强监管框架将有助于实现更高的监管标准。金管会的风险方法论结构化、综合了关键的银行业风险，并允许对风险、风险管理流程、公司治理、盈利及资本进行分析。此方法论通过监管周期提供了灵活性和监督判断的应用。监管方式采用了从“了解银行”阶段开始的六点循环，包括频繁的风险评估和年度现场检查。然而，为了使方法论更敏感于风险、能充分区分风险性并基于充分证据，进一步增强其方法论及其应用是必要的。对培训和技能提升的投资将有助于金管会的监管人员进行更为深入的风险管理和公司治理实践的评估。在投资组合层面评估风险需要从整体角度看待风险。通过更好地整合某些要素（例如，关键性评估、压力测试、系统重要性银行和恢复计划）来过渡到增强的监管框架，将使银行监管的有效性取得更大的提升。 鉴于其更广泛的职责范围，确保立法承认银行及银行业务的安全性和稳健性应是OJK首要责任的关键所在。主要立法为OJK设定了广泛的方针目标，包括明确承诺金融稳定、金融部门发展、信贷增长以及消费者保护。新近实施的《金融服务业法》（FSOL）为OJK引入了多项新的职责，并加强了其权力，如银行恢复、合并与收购、调查等事项。尽管在银行监管实践中，OJK将安全性和稳健性作为其首要目标，但主要立法应明确这一点，以最小化目标之间的模糊性和潜在冲突。 OJK 不受政府影响