荣晖控股2023-2024 年报

香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM之特色 GEM的定位，乃為相比起其他在聯交所上市的公司帶有較高投資風險的中小型公司提供一個上市的市場。有意投資的人士應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司通常為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣之證券承受較大之市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 本報告的資料乃遵照《聯交所GEM證券上市規則》（「GEM上市規則」）而刊載，旨在提供有關榮暉控股有限公司（「本公司」）之資料。本公司的董事（「董事」）願就本報告的資料共同及個別承擔全部責任。各董事在作出一切合理查詢後，確認就其所知及所信，本報告所載資料在各重要方面均屬準確及完備，沒有誤導或欺詐成分，且並無遺漏任何其他事項，足以令致本報告或其所載任何陳述產生誤導。 目錄頁次公司資料3主席報告4企業管治報告6環境、社會及管治報告23管理層討論與分析41董事及高級管理層55董事會報告58獨立核數師報告69綜合損益表75綜合全面收入表76綜合財務狀況表77綜合權益變動表79綜合現金流量表80綜合財務報表附註82財務概要159 公司資料 執行董事張韜先生（主席，於二零二三年六月一日獲委任） 企業管治委員會陳貽平先生（主席） 黃莉女士（主席，於二零二三年六月一日辭任）李鴻晨先生（於二零二三年七月二十八日獲委任）吳曉文先生（於二零二三年七月二十八日辭任） 張韜先生（於二零二三年六月一日獲委任）龐曉莉女士（於二零二三年十二月十一日獲委任）黃莉女士（於二零二三年六月一日辭任）曾石泉先生（於二零二三年七月四日辭任）馮星瑋先生（於二零二三年七月四日獲委任並於二零二三年十二月十一日辭任） 獨立非執行董事陳貽平先生 龐曉莉女士（於二零二三年十二月十一日獲委任） 張文娟女士（於二零二三年十二月十一日獲委任）曾石泉先生（於二零二三年七月四日辭任）楊海余先生（於二零二三年七月二十八日辭任）馮星瑋先生（於二零二三年七月四日獲委任並於二零二三年十二月十一日辭任）廖思潔小姐（於二零二三年七月二十八日獲委任並於二零二三年十二月十一日辭任） 法定代表張韜先生（於二零二三年六月一日獲委任） 黃莉女士（於二零二三年六月一日辭任）林潔恩女士資深會計師 主要往來銀行東亞銀行有限公司 核數師和信會計師事務所有限公司 公司秘書 執業會計師香港九龍尖沙咀東科學館道9號新東海商業中心13樓1305-07室 林潔恩女士資深會計師 監察主任張韜先生（於二零二三年六月一日獲委任） 黃莉女士（於二零二三年六月一日辭任） 主要股份過戶登記處Suntera (Cayman) Limited 審核委員會陳貽平先生（主席） Suite 3204, Unit 2A,Block 3, Building D, P.O. Box 1586,Gardenia Court, Camana BayGrand Cayman, KY1-1100, Cayman Islands 龐曉莉女士（於二零二三年十二月十一日獲委任）張文娟女士（於二零二三年十二月十一日獲委任）曾石泉先生（於二零二三年七月四日辭任）馮星瑋先生（於二零二三年七月四日獲委任並於二零二三年十二月十一日辭任）楊海余先生（於二零二三年七月二十八日辭任）廖思潔小姐（於二零二三年七月二十八日獲委任並於二零二三年十二月十一日辭任） 香港股份過戶登記分處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712-1716號舖 薪酬委員會張文娟女士（主席，於二零二三年十二月十一日獲委任） 註冊辦事處PO Box 309Ugland HouseGrand Cayman KY1-1104Cayman Islands 楊海余先生（主席，於二零二三年七月二十八日辭任）廖思潔小姐（主席，於二零二三年七月二十八日獲委任並於二零二三年十二月十一日辭任）陳貽平先生張韜先生（於二零二三年六月一日獲委任）黃莉女士（於二零二三年六月一日辭任） 總辦事處及香港主要營業地點香港 中環干諾道中48號南源大廈6樓 提名委員會 張韜先生（主席，於二零二三年六月一日獲委任）黃莉女士（主席，於二零二三年六月一日辭任）陳貽平先生龐曉莉女士（於二零二三年十二月十一日獲委任）曾石泉先生（於二零二三年七月四日辭任）馮星瑋先生（於二零二三年七月四日獲委任並於二零二三年十二月十一日辭任） 公司網址www.stargloryhcl.com GEM股份代號8213 本人謹代表榮暉控股有限公司（「本公司」）董事會（「董事會」），欣然呈報本公司及其附屬公司（統稱「本集團」或「榮暉控股」）截至二零二四年三月三十一日止年度（「報告期」）之經審核全年業績。 報告期內，全球經濟格局呈現各種相互關連且不斷擴大的挑戰和風險，包括中東地緣政治衝突升級、俄羅斯對烏克蘭持續的軍事行動，以及各國央行為抑制歷史高位的通脹而維持的緊縮貨幣政策等。受累於外圍環境動盪因素影響，中國的經濟增長軌跡並不均衡，嚴峻的房地產危機以及地方政府債務增加阻礙了經濟發展。在香港，經濟出現穩步復甦的跡象，惟本地消費疲軟、股市低迷及經濟樂觀情緒減弱阻礙了復甦勢頭。餐飲業面臨著消費者支出減少，以及香港居民傾向北上消費以享用當地價格較低的餐飲體驗之趨勢日益增長的雙重阻力。 香港餐飲業務於報告期內仍然是本集團主要收入來源。然而，受勞動力持續短缺、經營成本不斷攀升、惡性競爭以及傾向北上消費的香港居民人數不斷增加等不利因素影響，本集團業績因而下滑。面對上述挑戰，本集團於報告期內繼續憑藉其旗艦品牌Italian Tomato的餐廳、咖啡廳及蛋糕店的優勢，採取審慎且務實的經營方針，推出當季及富有節日特色的產品，以及具吸引力的推廣活動，以鞏固現有顧客群同時吸引新顧客。此外，本集團持續實施嚴格的成本控制措施，如將生產流程外包，以提高整體業務效率。 為刺激本地經濟，香港政府於二零二四年加大力度舉辦各項大型推廣活動，旨在吸引更多訪港旅客以及推動消費，預計旅客人數的增長將有助逐步振興香港經濟。本集團將善用此等機會，推出更具吸引力的推廣優惠及聯乘活動，以增加店舖及餐廳的客流量。為顧客提供優質餐飲體驗一向是本集團的核心戰略使命，榮暉控股已採取進一步措施，為前線員工提供廣泛培訓，並升級其銷售點系統。自推出忠實會員計劃以來，本集團不斷透過大數據分析，深入了解顧客群不斷變化的體驗和喜好。為進一步充分利用消費者數據庫，本集團將繼續投放資源，持續開發並改進忠實會員計劃及應用程式。鑒於香港居民日漸傾向使用本地線上點餐外賣服務，本集團將採取更多措施，加強並擴大與在此蓬勃發展的細分市場中經營的其他數碼服務平台合作。 口腔護理業務方面，鑒於本地市場競爭激烈加上行業參與門檻較高，阻礙了本集團口腔護理產品的發展與銷售。考慮到該等產品佔本集團總收入之比例相對較小且此分部前景不明朗，本集團已採取戰略性舉措，於本財政年度上半年暫停此業務發展，以便集中資源和投資於其他更有前景之業務上。 主席報告 由於全球實施嚴格監管，電子煙行業面臨著黯淡的前景。因此，本集團決意將重心轉移至其他業務領域。本集團致力於積極尋求新機遇，同時銳意為股東帶來長遠及可持續價值。 報告期內，在外貿與私人投資回暖的推動下，中國經濟穩定復甦。為確保經濟長遠可持續增長，政府採取積極措施，如推出激勵措施以促進可再生能源產業的發展，尤其強調推進「新質生產力」。為充分借助可再生能源產業的龐大增長潛力，本集團策略性地將業務發展重心轉移至新興光伏及氫能市場，初步重點發展光伏精密絲網及氫能鈦纖維氈。本集團計劃於二零二四年底前安裝十條光伏精密絲網生產線，以推動行業的未來增長。此外，在積極尋求戰略技術合作夥伴關係的同時，本集團已與光伏行業領先的電池製造商威海清影精工科技有限公司簽訂獨家銷售協議。本集團亦繼續與哈爾濱工業大學（威海校區）的研究團隊合作，進一步開發氫能鈦纖維氈技術。透過共同的研發努力，本集團已成功生產出首批鈦纖維氈。 展望未來，本集團將繼續保持警惕，密切關注市場最新發展，以及積極尋求符合當前行業動態的潛在增長機遇。在不斷鞏固核心競爭力及現有業務的同時，榮暉控股將發掘新業務商機，以實現多元化發展業務運營、擴大收入來源及促進長期增長。 致謝 本人謹代表董事會藉此機會，向所有業務夥伴、顧客及持份者對我們於過去一個財政年度的傾力支持表示謝意。同時，本人藉此機會亦想向榮暉控股大家庭表示衷心感謝，他們的努力、無私奉獻及熱誠，正正令本集團在前所未有的環境下仍能繼續前進。展望新的一年，在團隊及可信賴盟友的鼎力支持下，相信我們能在增強業務的關鍵方面繼續取得進展。 主席張韜 香港，二零二四年六月二十八日 本公司致力維持及確保高水平之企業管治標準，並將不斷檢討及改善企業管治常規及標準。董事會已審閱本集團企業管治常規，並信納本公司於整個報告期內一直遵守GEM上市規則附錄C1所載企業管治守則（「企業管治守則」）之守則條文。 董事之證券交易 於報告期內，本公司已採納董事進行證券交易的行為守則，其條款嚴謹程度不遜於GEM上市規則第5.48條至5.67條所載的規定交易標準。經向全體董事作出具體查詢後，本公司確認，本公司所有董事均已遵守該等規定交易標準及其有關董事進行證券交易的行為守則。 董事會 董事會 董事會現由五位成員組成，包括兩名執行董事（即張韜先生及李鴻晨先生）及三名獨立非執行董事（即陳貽平先生、龐曉莉女士及張文娟女士）。於報告期內，於黃莉女士於二零二三年六月一日辭任後，張韜先生已獲委任為執行董事以接替其職位。於曾石泉先生於二零二三年七月四日辭任後，馮星瑋先生已獲委任為獨立非執行董事以接替其職位。於楊海余先生於二零二三年七月二十八日辭任後，廖思潔小姐已獲委任為獨立非執行董事以接替其職位。於馮星瑋先生及廖思潔小姐於二零二三年十二月十一日辭任後，龐曉莉女士及張文娟女士已獲委任為獨立非執行董事以接替其職位。除本年報第55至57頁「董事及高級管理層」一節所披露者外，董事會成員╱主要股東之間並無其他關係。 本公司於報告期內一直遵守GEM上市規則有關委任最少三名獨立非執行董事之規定及為董事投購適當保險。 本公司已設立機制，確保董事會可獲得獨立的意見及投入。此乃通過使董事獲得外部法律顧問及核數師的獨立專業意見，以及全體獨立非執行董事悉數出席報告期內舉行的董事會及其相關委員會的所有會議實現。 企業管治報告 董事會（續） 董事會（續） 董事會認為，上述機制於報告期內行之有效。董事會每年都會審查上述機制的執行情況及成效。 獨立非執行董事陳貽平先生具備GEM上市規則第5.05(2)條規定之適當專業資格或會計或相關財務管理專業知識。所有獨立非執行董事均為董事會帶來豐富經驗，並擔當就策略發展向管理層提供意見的重要職能，確保董事會維持高標準之財務及其他法定申報，同時實現充分制衡，保障股東及本公司之整體利益。根據GEM上市規則第5.09條，概無獨立非執行董事於本集團擁有任何業務或財務利益，且所有獨立非執行董事確認彼等於二零二四年三月三十一日乃獨立於本集團。本公司認為，獨立非執行董事具有獨立性。 守則條文第A.4.2條規定，所有為填補臨時空缺而獲委任之董事應在接受委任後之首次股東大會上接受股東選舉，而每位董事（包括有指定任期之董事）應至少每三年輪流退任一次。儘管根據本公司之組織章程細則，三分之一董事須於本公司各屆股東週年大會上輪流退任，惟本公司在任之董事會主席及╱或董事總經理毋須輪流退任，亦毋須計入釐定每年須退任之董事人數內。董事會主席（「主席」）張韜先生須輪流退任。因此，董事會認為就遵守企業管治守則之守則條文第A.4.2條而言已作出充足措施。 執行董事 執行董事負責經營本集團並執行董事會採用之策略。