日本营商环境报告2023-中国贸促会

本报告所含信息仅供参考，任何内容均不构成财务、法律、商业、投资建议、投资咨询意见或其他意见。中国贸促会产业促进部对本报告所含信息的时效性及完整性不作任何明确或隐含的保证，亦不对因使用该信息而获得的结果承担任何法律责任。 《日本营商环境报告 2023》 编委会 主任：李享副主任：史冬立编委：张军马磊刘晓红张红阳 编写组 组长：赵萍副组长：张继行成员：李明哲李士龙林芷昕 前 言 I 一、中日经贸合作面临一定挑战 （一）中日双边贸易下行压力加大002（二）中国对日投资出现大幅下降002 二、中日经贸合作潜力依然较大 003 （一）中日产业链供应链合作仍具有较大潜力003（二）RCEP 推动双边经贸合作水平显著提升004（三）绿色、数字经济等新业态合作潜力巨大004（四）养老、旅游等服务领域合作潜力待挖掘005（五）第三方市场合作促进中日企业优势互补005（六）地方经济合作成为中日经贸合作新亮点005 一、日本经济呈现逐渐恢复态势 008 （一）国内生产总值增速由负转正008（二）日本通货膨胀水平持续提升008（三）日本吸引外商投资增长较快009 二、企业认可日本营商环境但预期偏弱010 （一）半数企业认为日本营商环境表现好010（二）近半数企业认为日本营商环境退步011（三）三成企业对日本营商环境预期偏弱012 三、中资企业在日本经营情况良好 013 （一）近六成企业表示在日经营实现盈利013（二）约四成企业预计营收、利润增长014 一、日本经济政策存在“泛安全化”倾向016 （一）以国家安全为由干预正常市场经济活动016（二）泛安全化相关举措增加政府自由裁量权018 二、公共服务效能不足增加企业经营难度019 （一）涉企行政手续复杂繁多增加企业成本019（二）行政审批不透明不规范增加不确定性020（三）成本高企大幅增加企业在日经营难度021（四）日本政府针对外资企业优惠政策偏少022 三、中资企业在部分领域面临不公平待遇023 （一）部分企业反映在日遭受政府歧视性执法023（二）企业反映在部分行业面临“隐性”壁垒023（三）在信息通信领域排除特定中资企业产品024 四、部分保护主义举措有损中日经贸合作025 （一）不合理出口管制破坏正常市场秩序025（二）超三成贸易救济措施针对中国企业026 一、秉持开放包容政策方向028 （一）始终坚持开放的自由贸易立场和道路028（二）放弃经济问题“泛安全化”错误做法028（三）制定公平透明可预期的外资审查规则028（四）破除部分行业对外资企业的隐性壁垒028 二、不断提升公共服务效能 028 （一）持续简化涉企行政手续028（二）提高行政审批的透明度029 （三）主动听取外企合理建议029（四）出台更多外资优惠政策029 三、公平公正对待外资企业 029 （一）规范使用对相关产业企业的补贴政策029（二）保障外企平等参与绿色数字转型机遇029（三）为企业营造公平、非歧视的营商环境029 四、摒弃贸易保护主义举措 030 （一）合理使用出口管制措施030（二）审慎规范使用贸易救济措施030 五、不断强化中日经贸合作030 （一）落实高层共识加强产业合作030（二）加强 RCEP 框架下经贸合作030 一、最新进展 （一）日本外资审查主要适用事先申报制度032（二）日本限制外国投资行业范围持续扩大033（三）适用“事先申报”的上市企业不断增多034（四）触发“事先申报”的股比门槛大幅降低035（五）《外汇法》扩大外国投资者认定范围035（六）特定重要物资有关行业纳入审查范围036 二、问题分析037 （一）审查范围持续扩大增加企业不确定性037（二）外资审查存在不透明流程拖延等问题038（三）外资审查提高了企业在日本投资成本039（四）信息通信行业企业成为外资审查重点041 三、我们建议 042 （一）合理制定外资审查的行业范围042（二）提高触发外资审查的股比门槛042（三）提高外资审查透明度与公平性042 第六章出口管制 一、最新进展 （一）日本出口管制分为清单管制和全面管制044（二）23 项半导体制造设备被纳入出口管制045（三）技术出口管制管辖的主体范围不断扩大047（四）中国实体不断被纳入外国最终用户清单047 二、问题分析049 （一）出口管制新规对不同国家差异化对待049（二）中国受日本出口管制新规的影响最大049（三）新增出口管制物项远超国际通行范围050（四）相关规定不够透明致自由裁量权过大050（五）中国企业已受出口管制新规严重影响050（六）技术出口管辖主体宽泛限制科技要素流动051（七）高科技企业受出口管制新规影响比例最高051 三、我们建议 052 （一）放宽针对半导体设备的出口限制052（二）重视企业合理诉求保护企业利益052（三）提高出口管制相关政策的透明度053（四）合理使用并缩减 最终用户清单053 一、最新进展 056 （一）不断加大个人信息保护力度056（二）增加个人数据跨境传输限制057（三）全面补贴日本半导体供应链057（四）加强与美国半导体产业合作059（五）持续推进全社会数字化转型059 二、问题分析061 （一）APPI 修订提高企业经营合规成本061（二）对半导体行业补贴影响公平竞争061 （三）外企难以公平享受数字转型机遇062 三、我们建议063 （一）修改跨境数据传输不合理规定063（二）保证外企公平参与数字化转型063（三）加快物流等行业的数字化步伐063 第八章绿色经济 一、最新进展066 （一）出台国家绿色转型总体方针066（二）制定中长期的绿色发展战略067（三）提出“亚洲能源转型倡议”068（四）加强对绿色产业供应链支持068 二、问题分析069 （一）外资企业难以公平享受绿色产业补贴069（二）绿色产业供应链调查提高了市场壁垒070 三、我们建议 070 （一）保障外资企业公平参与绿色项目机会070（二）推动中日企业绿色产业合作落地生效071（三）放弃对绿色产业物资供应链过度干预071 第九章金融税收 一、最新进展074 （一）收紧对加密资产跨境交易监管074（二）疫情后企业税收社保负担加重074（三）日本政府持续调高消费税税率076 二、问题分析076 （一）企业税负远高于国际平均水平076（二）税率提升加重外国员工负担077（三）企业表示在日获取融资难度大077（四）金融监管对外资银行更加严格079 三、我们建议079 （一）切实降低外资企业的税收负担079（二）对内外资银行采取统一监管标准079（三）多措并举拓宽外资企业融资渠道080 第十章公共采购 一、最新进展082 （一）对特定基础设施设备供应商实行事先审查082（二）公共采购新增对供应商人权尽职调查要求084（三）推动公共部门加大绿色商品服务采购力度085 二、问题分析086 （一）公共采购排除特定企业与本国法律原则不符086（二）《经济安全保障推进法》设置公共采购壁垒086（三）企业反映日本公共采购存在对外资企业歧视087 三、我们建议 088 （一）不在公共采购中排除特定企业和产品088（二）缩减基础设施供应商事先审查的范围089（三）取消针对公共采购设置的审查举措089（四）提高公共采购市场的透明度与公平性089 第十一章跨境人员流动与人力资源 一、最新进展 092 （一）日本政府将废除外国人技能实习制度092（二）日本出台外国高技能人才签证新制度092（三）疫情后航空业工作人员数量大幅下降093（四）2024 年将实施物流行业加班时间限制094（五）对外国研究人员留学生施加诸多限制094 二、问题分析095 （一）企业反映获取长期工作签证难度大095（二）正常科研、技术交流受到极大限制096 （三）外资企业雇佣日本本土员工难度大097（四）疫情后人员短缺影响企业复工复产098（五）物流行业用工短缺问题将不断加剧098 三、我们建议099 （一）提高外企签证申请的便利度和透明度099（二）放宽对外资企业技术人员的签证限制099（三）取消对研究人员及留学生不合理限制100（四）加快人员恢复保障外资企业正常运营100 附录一研究过程综述101 附录二中国贸促会简介105 107 前 言 2023 年是中日和平友好条约缔结 45 周年，中日邦交正常化也迈入第二个 50 年征程。中日始终互为重要经贸伙伴，2007 年中国首次成为日本最大的贸易伙伴，中日经贸合作的领域越来越宽，经贸合作充分发挥着中日关系的压舱石和推进器作用。2023 年 11 月 16日，习近平主席在旧金山会见日本首相岸田文雄时指出：“双方应该深化合作、相互成就，切实维护全球自由贸易体系，实现更高水平的互利双赢。两国应立足更高站位、秉持更广阔视野，弘扬以和平、合作、包容、融合为核心的亚洲价值观，践行真正的多边主义，弘扬开放的区域主义，推动区域一体化进程，共同应对全球性挑战。”双方积极评价刚成立的中日出口管制对话机制，同意保持各层级对话沟通，适时举办新一轮中日经济高层对话、中日高级别人文交流磋商机制会议，就国际地区事务保持沟通协调，共同应对气候变化等全球性挑战。 中日是一衣带水的友好近邻，双方达成了“互为合作伙伴、互不构成威胁”的政治共识，中国积极推动中日双边经贸合作。日本近年来推出了诸如强化出口管制等措施，存在经济问题“泛安全化”倾向，给在日中资企业造成了一定的负面影响。 为充分反映外资企业的声音，推动日本进一步改善营商环境，深化中日经贸合作，受中国贸促会产业促进部委托，中国贸促会研究院组织开展了《日本营商环境报告 2023》研究。《日本营商环境报告 2023》共十一章，第一章为中日经贸关系现状，第二章为日本营商环境总体评价，第三章为日本营商环境总体问题，第四章为总体建议；根据日本营商环境特点以及企业反映的在日投资经营主要涉及的营商环境领域，报告设置了市场准入、出口管制、数字经济、绿色经济、金融税收、公共采购、跨境人员流动与人力资源等 7 个专题章节。 课题组通过实地走访、线上线下座谈、问卷调查等多种方式调研在日中资企业。受访企业反映，日本法律法规健全，营商环境具有一定吸引力，是企业全球布局的重要一站，但 2023 年以来日本经济问题“泛安全化”倾向明显，46.3% 的受访企业认为 2022 年 以来日本营商环境出现了退步态势，企业反映日本营商环境主要存在四个方面的问题。 一、日本经济政策存在“泛安全化”倾向，出台多项政策工具，运用行政手段限制企业市场化合作。2022 年，日本出台《经济安全保障推进法》，在关键基础设施、重要物资供应链及关键技术领域等方面制定了全方位的“官民合作”计划，赋予政府干预市场经济活动的极大权限；2022 年版《通商白皮书》主张日本进一步强化经济安全保障，在半导体、蓄电池等关键产品领域降低对所谓特定国家的依赖；日本政府修改了《外汇和对外贸易法案》等法律法规，将经济安保政策中的“特定重要物资”供应链、关键基础设施相关行业均纳入外资审查范围。上述政策工具以所谓“国家安全”的名义赋予政府干预企业市场经济行为的权力，对企业在日投资经营造成了一定负面影响。调查显示，78.3% 的受访企业认为日本存在经济领域“泛安全化”问题；分别有 70.5%、65.4% 的受访企业认为《经济安全保障推进法》及其实施细则的出台将提高日本市场准入壁垒、增加企业合规成本。 二、日本公共服务环境效能不足增加企业经营难度。受访企业反映，在日本设立企业手续复杂繁多，且各项流程无法统一办理，增加了企业的时间成本；部分业务无在线办理渠道，线下办理用时冗长；企业表示在办理相关行政事项时，遭遇审批规定不清晰、审批程序不透明不规范等问题，且企业无法得到有效反馈，给企业经营带来较大不确定性。41.5% 的受访企业认为日本的公共