【4月刊】境内外-私募基金监管及合规运营小蓝本_2024年

【特别说明】 《积募小蓝本·私募基金监管及合规运营》（以下简称“小蓝本”）由积募奥利给编辑部制作完成，感谢锦天城律师事务所提供支持。小蓝本中的实务内容基于积募及锦天城律师事务所长期积累的实践服务经验，相关信息、建议仅供参考，制作方不承担更新不准确或不完整的义务，在对相关信息进行更新时亦不会另行通知。如监管政策、实务操作发生任何变化，请以实际情况为准。 【重要公告】 私募基金合规知识资源库已上线，包含月度合规日历、近期私募招聘、常用业务模板、私募财税知识、登记备案要求及反馈意见、私募处罚案例、常用工具及法规、积募优选线上课程等。 私募基金合规知识资源库免费开放，点击进入⬇ https://docs.qq.com/sheet/DYXdKSnJ1QWtJWk51?tab=4hzb39 目录 一、私募基金监管动态........................................................................8 Part01境内部分...........................................................................8 1、中基协发布《私募证券投资基金运作指引》.........................82、积极发展风险投资，壮大耐心资本.......................................123、证监会修改《科创属性评价指引（试行）》.......................134、证监会发布全国股转系统挂牌公司申请在北京证券交易所发行上市辅导监管指引......................................................................145、证监会征求意见：延长离职人员入股拟上市企业禁止期....166、证监会调降基金股票交易佣金费率.......................................187、证监会发布《资本市场服务科技企业高水平发展的十六项措施》.................................................................................................208、十部门发文进一步支持境外机构投资境内科技型企业.......229、新“国九条”发布，强化私募基金监管.............................2210、证监会印发2024年度立法工作计划，修订私募办法被列为“力争年内出台的重点项目”......................................................2511、证监会就量化交易新规，公开征求意见.............................2612、证监会就《上市公司股东减持股份管理办法》征求意见..27 13、证监会就《科创属性评价指引（试行）》等6项制度规则向社会公开征求意见.........................................................................2914、证监会发布《关于严格执行退市制度的意见》.................3115、中基协敦促私募管理人于4月30日前报送审计报告.......3316、中基协：截至3月，私募基金管理规模20.29万亿元.......3417、中基协注销6家不能持续符合要求的私募管理人登记......3618、中基协将于5月12日举办基金从业资格考试...................3619、中基协发布私募基金管理人登记业务流程图.....................3820、中基协注销12家私募基金管理人登记...............................3921、宁波监管局开展2024年私募自查工作...............................4122、上海八区打造股权投资集聚区............................................4223、天津证监局公布383家已注销私募名单.............................4324、大连证监局：注销私募新增14家......................................4425、上海推动设立总规模1000亿元产业投资母基金................4426、国家中小企业发展基金再落10亿元子基金.......................45 1、BVI金融服务委员会发布2024和2025反洗钱核查计划.....462、香港证监会公布开放式基金型公司及房地产投资信托基金资助计划延长三年细节......................................................................463、BVI金融服务委员会发布2023年第4季度报告...................48 二、私募基金登记备案月度数据....................................................49 1、私募基金管理人登记月度数据..............................................492、私募基金产品备案月度数据..................................................50 三、私募违规处罚案例......................................................................52 1、登记备案及信息报送..............................................................602、信息披露.................................................................................613、基金投资运作.........................................................................624、内控管理.................................................................................635、基金募集及适当性管理..........................................................63 四、5月合规事项提醒.......................................................................66 Part01境内部分.........................................................................66 1、证券类4月月报......................................................................662、量化私募基金运行报表..........................................................663、基金从业资格考试..................................................................674、“规模以上证券类管理人运行报表”月度报表...................685、资管增值税.............................................................................696、宁波私募自查..........................................................................697、CRS数据申报..........................................................................708、CRS年度报告.........................................................................719、私募股权/创投基金2023年年报及审计报告........................72 10、私募股权/创投/资产配置基金年度财务监测报告...............7211、基金从业人员后续职业培训................................................73 Part02境外部分.........................................................................73 1、CRS申报..................................................................................732、FATCA申报..............................................................................733、年检并缴纳年费......................................................................744、申报财务账户提交税务局......................................................74 五、实务分享之私募证券基金运作指引解读...................................75 六、热门问题及合规建议..................................................................89 1、如果合同约定不回访可以吗？..............................................892、关于回访确认程序缺失，应该如何补救呢？.......................903、定期回访比例比较低有问题吗？..........................................904、投资者投资时没有做双录，会有影响吗？...........................915、投资者签合同打款后两天补双录，会有什么影响？...........916、回访一定要双录吗？如果口头回访是否认可？...................927、私募基金投资于管理人的其他基金，算关联交易吗？.......928、关联交易事前一个工作日披露，可以吗？...........................939、关联交易哪种决策方式更好或者都可以：（1）LPA约定所有投资者签字确认；（2）LPA里约定，投资者同意授权管理人进行关联交易？.....................................................................................93 10、投资者不是专业投资者，可以投R5的产品吗？...............9411、风险测评是C4签署风险不匹配告知书可以投R5吗？.....94 七、私