AEON CREDIT年报 2023/24

目錄 2346824717393101 公司資料 主要往來銀行 董事會 執行董事 Mizuho Bank, Ltd.香港分行MUFG Bank, Ltd.香港分行Sumitomo Mitsui Banking Corporation香港分行 魏愛國（董事總經理）黎玉光（董事副總經理）深山友晴 非執行董事三藤智之（主席）金華淑 註冊辦事處 香港九龍尖沙咀彌敦道132號美麗華廣場A座20樓 獨立非執行董事 李澄明盛慕嫻土地順子蔡炳中 互聯網地址網址：http://www.aeon.com.hk電郵地址：info@aeon.com.hk 公司秘書洪敦信 股份代號900 核數師德勤•關黃陳方會計師行註冊公眾利益實體核數師 股份過戶登記處 卓佳秘書商務有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓 股東日誌 主要亮點 主要亮點 五年財務摘要 綜合業績 五年財務摘要 綜合資產及負債 1.指截至二零二零年二月二十九日、二零二一年二月二十八日、二零二二年二月二十八日、二零二三年二月二十八日及二零二四年二月二十九日止財政年度綜合溢利。 指於二零二零年二月二十九日、二零二一年、二零二二年、二零二三年二月二十八日及二零二四年二月二十九日綜合權益總額。 指於二零二零年二月二十九日、二零二一年、二零二二年、二零二三年二月二十八日及二零二四年二月二十九日綜合總資產。 管理層討論及分析 業務回顧 截至二零二四年二月二十九日止年度（「二零二三財年」或「報告年度」），隨著新型冠狀病毒疫情（「疫情」）不再是突發公共衛生事件及邊境重新開放，香港的經濟及社會活動如預期穩步恢復正常。然而，疫情過後，整體經營環境仍有不確定性，生產力仍然保持低位。在全球，由於利率上升以及中國內地房地產市場持續受壓，加上地緣政治緊張局勢加劇，導致宏觀挑戰持續存在。本地方面，樓價及股票市場持續下跌，本地生產總值（「本地生產總值」）繼去年收縮3.5%後，僅恢復3.2%的升幅。因此，本地和更廣泛的經濟尚未完全改善。 集團在報告年度密切關注不斷變化的市場動向和不利因素，及時採取了多項措施，以此來推動銷售額和款項的穩健增長，以打造優質的客戶貸款組合，同時提供收入、增長和韌性。此外，為加快數碼轉型，本集團於報告年度成功推出全新信用卡及貸款系統、改造AEON Netmember網站及「AEON HK」流動應用程式（「流動應用程式」）。進一步為創建新的支付解決方案和產品優勢，提供了一個靈活和整合的平台。隨著數據湖的推出，集團已經可以更有效地利用數據分析進行營銷活動。 與二零二三年二月二十八日年度（「二零二二財年」或「上一年度」）相比，集團整體銷售額持續增長12.4%。總貸款及應收款項餘額保持上升趨勢，於二零二四年二月二十九日，貸款及應收款項餘額較二零二三年二月二十八日錄得19.3%的升幅。報告年度內，本集團的信貸風險管理已證明其有效應對市場因資產價格下調而導致的違約趨勢上升，本集團較高的信貸風險或其他信貸減值之應收貸款款項（即第二及第三階段應收款）佔貸款及應收賬款總額的百分比由二零二三年二月二十八日的4.3%下降至二零二四年二月二十九日的4.0%。 營運回顧 在營銷方面，為實現客戶多元化，在本報告年度內推出具有吸引力的促銷活動，以滿足客戶不同的消費需求和模式，從而實現信用卡購買銷售和循環餘額的持續增長。主要推廣活動包括冬季大型促銷活動、「密密碌•密密賞」、「AEON信用卡X海洋公園emoji ®夏水禮2023」及本地餐飲推廣。隨著AEON Card Wakuwaku現金回贈獎勵計劃的普及，加上戶外廣告和社交媒體令品牌知名度不斷提高，成功保持了二零二三財年的銷售增長勢頭。此外，集團還推出了「AEON信用卡日本海外簽賬獎賞」和「AEON銀聯卡—中國內地及澳門簽賬獎賞」等旅遊獎勵計劃，以刺激節日與假日期間的跨境和海外消費。 管理層討論及分析 在客戶體驗方面，隨著第一季推出新的手機應用程式，包括生物認證和一次性密碼進行網上交易，集團於AEON銀聯卡上增設「二維碼支付」及「二維碼現金」功能，並推出Apple Pay及Google Pay，讓客戶透過手機應用程式進行支付及提取現金，更安全、更私密、更方便。此外，客戶現可於網上申請不同年期的信用卡交易分期計劃，以切合客戶需要。截至本財年完結，流動應用程式用戶累計超過400,000人。為將分行網路轉型為一站式金融中心，提供面對面的財務及相關諮詢服務，本集團持續改造分行，設有專門的保險諮詢櫃檯，並且擴展分行網絡。 在信貸監控方面，本集團持續優化信貸評估模式，包括定期檢討客戶組合以進行違約趨勢分析，以及為不同風險等級的客戶分配信貸風險，有助在客戶的財務需要和信貸風險之間取得更好的平衡，讓客戶享有能負擔的信貸便利。此外，為債務管理而實施的分析工具有助於更準確地識別整個客戶貸款組合的信用風險分佈，這有助管理層對較高的信用風險應收賬款採取及時的追討措施，並提高營運效率。在交易欺詐方面，與信用卡協會採用授權監控模式，協助發現和拒絕可疑的信用卡交易，以防止潛在的欺詐損失。 在周邊業務方面，二零二三財年的信用卡收單業務向前邁進了一大步，通過與支付網關合作，招募了更多規模較大的商戶，拓展了商戶收單渠道，這也促進了其信用卡分期付款計劃業務的增長。對於保險中介業務而言，電話行銷渠道通過電話監控和及時反饋客戶需求，取得了令人滿意的效果。網上渠道方面，我們推出各種旅遊推廣及產品計劃，以推動保險銷售，迎合市場需求。通過在分行以及網站和手機應用程式上開發的銷售渠道，客戶現在可以更方便地查看和購買各種保險產品。 除業務增長外，集團亦非常重視可持續發展並將其融入到業務營運中。集團在第一季度推出了由環保材料製成的新公司制服。新制服使用的回收物料有助減少碳足跡。為員工提供更舒適的服裝有助於提高生產力，從而改變他們的整體工作體驗。自第三季度起，集團已逐步淘汰使用傳統PVC塑膠的信用卡，轉為採用經全球回收標準認證的回收聚氯乙烯（「rPVC」）塑膠。此舉加強了集團的可持續發展承諾，更為關注環保的消費者提供更多可持續發展的信用卡產品選擇。於報告年度內，公司總部進行了翻新，採用了節能及環保的設計，如LED照明、動態感應控制和廢物回收設施，建造了一個可持續和健康的工作場所。 至於中國內地業務方面，公司於第二季度完成了向深圳永旺小貸注資人民幣50,000,000元，以滿足私人貸款業務增長的資本需求。深圳永旺小貸於報告年度內錄得銷售額增長趨勢，而永旺資訊深圳則為本集團提供有效的電話營銷活動，從而增加私人貸款及現金透支銷售額。 股息 本集團採用穩定的股息政策，旨在派發定期股息，目標派息比率不低於該財政年度綜合淨溢利之30.0%。在提呈股息建議時，除了財務業績外，董事會還會考慮股東的利益、過往派息紀錄、一般營商環境及現金流量的需求。 董事會建議派末期股息每股24.0港仙，令截至二零二四年二月二十九日止年度全年股息為每股48.0港仙，派付股息比率為51.2%。 財務回顧 二零二三財年，已審核基準除稅前溢利為472,500,000港元，較二零二二財年增加23,200,000港元。扣除利得稅開支80,300,000港元後，本集團錄得溢利增長5.0%，稅後溢利由二零二二財年的373,600,000港元增至二零二三財年的392,300,000港元。每股盈利由89.22港仙增加至本報告年度的93.67港仙。 二零二三財年的資產回報率為5.2%，而二零二二財年為5.8%；二零二三財年的股本回報率與二零二二財年同為9.6%。 於二零二四年二月二十九日淨負債對權益比率為0.7，而於二零二三年二月二十八日為0.4，於二零二四年二月二十九日及二零二三年二月二十八日的總權益佔總資產比率分別為53.8%和60.3%。 每股資產淨值（扣除末期股息後）於二零二四年二月二十九日和二零二三年二月二十八日分別為9.5港元和9.1港元。 綜合損益表分析 收入 本年度之收入為1,623,300,000港元，較上個財年的1,231,600,000港元增加了31.8%或391,700,000港元。 淨利息收入 隨著經濟形勢逐步復甦，本集團推行多項市場推廣計劃，令信用卡及私人貸款應收款項持續增加。與二零二三年二月二十八日的餘額相比，二零二四年二月二十九日的客戶貸款及應收款項總額錄得增長1,124,600,000港元。連同信用卡消費利率上調，本集團錄得利息收入大幅增加32.5%，或335,200,000港元，由上一年度的1,032,100,000港元大幅增加至報告年度的1,367,400,000港元。 本集團的利息支出由上一年度的44,100,000港元增加64,300,000港元至報告年度的108,500,000港元，主要由於為客戶貸款應收賬款結餘增加而引致銀行借款金額增加，以及利率普遍上升與市場一致。由於借款組合由不同期限的借款利率組成，集團的平均資金成本僅由上一年度的3.5%上升0.6%至報告年度的4.1%。 因此，本集團於二零二三財年的淨利息收入為1,258,900,000港元，較二零二二財年的988,000,000港元增加27.4%或270,900,000港元。 管理層討論及分析 營運收入 雖然信用卡消費額於報告年度大幅上升，但佣金收入的增加被具吸引力的現金回贈計劃及活動的成本增加所抵銷，導致發行信用卡業務的費用及佣金在報告年度減少13,900,000港元至58,100,000港元。信用卡收單業務方面，由於信用卡收單商戶數目及交易量增加，徵收費用及佣金於報告年度增加11,600,000港元至44,800,000港元。由於保險分銷渠道多元化的市場調整期及市場重新定位，保險仲介業務的徵收費用及佣金由上一年度的26,500,000港元輕微下跌至報告年度的26,300,000港元。整體而言，本集團的徵收費用及佣金由上一年度的131,700,000港元輕微下跌2,500,000港元至報告年度的129,200,000港元。 由於對現金透支的需求增加，以及報告年度支付最低還款額的客戶數目增加，手續費及逾期收費增加59,000,000港元，由上一年度的67,800,000港元增加至報告年度的126,800,000港元。 其他收入方面，本集團於報告年度內獲得信用卡團體及保險合作夥伴贊助11,100,000港元，而於上一年度，除信用卡團體贊助外，本集團亦獲得來自保險合作夥伴於合約期滿一次過的營銷補助基金7,800,000港元及政府補貼2,500,000港元的收入。導致報告年度的其他收入較上一年度減少10,900,000港元至15,200,000港元。 隨著新信用卡及貸款系統及手機應用程式優化工程完成，舊設備棄置導致物業、廠房及設備的虧損9,400,000港元計入其他損益，導致報告年度虧損9,100,000港元，而於上一年度，本集團在撤銷境外附屬公司註冊後錄得累計匯兌虧損8,800,000港元，導致虧損9,500,000港元。 總體而言，集團二零二三財年營業收入為1,521,000,000港元，較二零二二財年的1,204,200,000港元增加26.3%或316,800,000港元。 營運支出 為捕捉日益增長的消費者需求，盡管集團在疫情後進行了更多的營銷及推廣活動，由於有效地運用傳統及數碼行銷渠道，因此市場及推廣費用於報告年度成功減少3,200,000港元至115,100,000港元。隨著新信用卡及貸款系統推出及手機應用程式升級後，物業、廠房及設備的折舊和無形資產的攤銷較上年增加14,100,000港元。為把握疫情後的業務增長，本集團增派了人手加強分行營運及產品開發，令員工成本較上年增加18,400,000港元。此外，一般行政開支較上年度增加24,900,000港元，原因是信用卡銷售及信用卡機構費用相應增加。 支出對收入比率 雖然總營運支出由上一年度錄得的647,500,000港元增加了10.1%或65,500,000港元至報告年度的713,