爱帝宫二零二三年年报

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: 286) 目錄 業務回顧 本年業績 綜合損益及其他全面收益報表 綜合財務狀況報表95 綜合權益變動表97 綜合現金流量表 公司資料 主要往來銀行 董事 執行董事 東莞銀行股份有限公司招商銀行股份有限公司中國建設銀行股份有限公司招商永隆銀行有限公司東莞農村商業銀行股份有限公司東亞銀行有限公司 張偉權先生（於二零二三年十月二十六日調任主席兼行政總裁）林江先生李潤平先生蒙麗佳女士朱昱霏女士（於二零二三年十月二十六日辭任）凱祥梅女士（於二零二三年十月二十六日委任） 註冊成立地點 非執行董事 百慕達 梁林敏女士郭齊飛先生（於二零二三年十月二十三日辭任） 註冊辦事處 獨立非執行董事 Clarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda 林至頴先生（於二零二三年十月二十六日委任）黃耀傑先生黃文華先生王慶余先生于琳女士（於二零二三年十月二十六日辭任） 主要辦事處 審核委員會 香港灣仔港灣道26號華潤大厦36樓3607室 黃耀傑先生（主席）林至頴先生（於二零二三年十月二十六日委任）黃文華先生于琳女士（於二零二三年十月二十六日辭任） 主要過戶登記處 MUFG Fund Services (Bermuda) Limited4th Floor North Cedar House41 Cedar AvenueHamilton HM 12Bermuda 提名委員會 張偉權先生（主席）林至頴先生（於二零二三年十月二十六日委任）黃文華先生朱昱霏女士（於二零二三年十月二十六日辭任）于琳女士（於二零二三年十月二十六日辭任） 過戶登記分處 卓佳秘書商務有限公司香港夏慤道16號遠東金融中心17樓 薪酬委員會 林至頴先生（主席）（於二零二三年十月二十六日委任）黃耀傑先生黃文華先生于琳女士（於二零二三年十月二十六日辭任） 網站www.aidigong.hk 公司秘書 股份代號 黃永祥先生 286 核數師 買賣單位 國衛會計師事務所有限公司執業會計師香港中環畢打街11號置地廣場告羅士打大廈31樓 2,000股 投資者關係 有關投資者關係之查詢，請聯絡：電話：(852) 2620 6623傳真：(852) 2620 6679電郵：ir@aidigong.hk 主席報告 尊敬的股東： 我們欣然呈報愛帝宮母嬰健康股份有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二三年十二月三十一日止年度（「本年度」）之業績予本公司股東（「股東」）。 二零二三年，本集團逐步擺脫新冠疫情的影響，月子服務業務呈現穩定恢復態勢。於二零二三年推出並開始執行升級策略「五年五十城計劃」，並於二零二三年底，完成了首一年十城覆蓋。截至二零二三年十二月三十一日，本集團已經完成了深圳、北京、成都、珠海、廈門、東莞、無錫、泉州、廣州、福州十個城市的市場覆蓋，合共十八間店（中心）開業運營。 本集團採用極輕資產模式開店，不但進一步降低了資本開支及優化了財務模型，同時也進一步提升了集團的抗風險能力，降低了如疫情導致的客觀經營環境變化對業務造成的負面影響。 除了愛帝宮品牌及月格格品牌的月子中心原有月子服務業務外，集團新組建的組合愛帝宮事業部於二零二三年十二月成功推出了非入住組合式母嬰月子服務新業務，並分別於泉州及福州開設了組合愛帝宮服務中心。組合愛帝宮品牌服務中心的設立標誌著本集團已經開始進入居家月子服務新市場，組合愛帝宮事業部的設立及啟動營運是本集團在母嬰月子服務領域發展的重要里程碑。隨著非入住組合式母嬰月子服務新業務的推出，本集團透過愛帝宮品牌、月格格品牌月子中心及組合愛帝宮品牌服務中心，已實現全國母嬰月子服務市場的全覆蓋。 接下來，本集團持續推進「五年五十城計劃」的戰略升級，進一步推進以客戶為核心，母嬰服務及產品雙驅動的業務新發展，將適時推出母嬰產品相關新業務，不斷豐富業務組合，增加消費客戶數量及消費頻次，不斷提高進駐城市的滲透率及母嬰市場佔有率，以實現全國母嬰市場的全覆蓋。 主席報告（續） 我們謹此對股東之鼎力支持，以及本公司董事（「董事」）及竭誠為本集團付出寶貴貢獻之人士致以衷心感謝。 愛帝宮母嬰健康股份有限公司 業務回顧 月子服務業務 疫情影響逐漸消退，月子服務業務持續擴張且恢復盈利 於本年度，月子服務業務收入同比下降18.0%至約554.6百萬港元。收入下降主要由於疫情後期影響及人民幣兌港元的匯率貶值造成。於二零二二年十二月及二零二三年一月，新冠感染導致當期懷孕人數明顯下降，因此，於二零二三年九月至十一月出現了新生兒數量明顯下降對月子服務行業造成負面影響。月子服務業務的淨利潤為11.7百萬港元（二零二二年：淨虧損約63.6百萬港元），淨利潤大幅提升的主要原因是(1)月子服務業務正逐步走出疫情影響，處於恢復階段；(2)新開門店啟用極輕資產模式運營，進一步降低了新開門店的前期投入及優化成熟門店的財務模型，令毛利同比上升27.2%至約121.0百萬港元；以及(3)運用創新的營銷方式提升營銷效益，銷售及營銷費用同比下降21.7%至約116.3百萬港元。 於本年度，門店數量如下： 業務回顧（續） 月子服務業務（續） 攻城加密同步進行，不斷提高市場佔有率 「五年五十城計劃」的實施，一方面是加速佈局全國主要城市，加大城市覆蓋面；另一方面在已覆蓋的城市，不斷精耕加密、提高市場佔有率。 二零二三年，在新城市覆蓋層面，創新愛帝宮事業部，分別於廈門海景洲際酒店、東莞富力萬達文華酒店及廣州卓美亞酒店，新開設了愛帝宮品牌的月子中心廈門一號店、東莞一號店及廣州一號店。月格格品牌事業部進入華東市場，於麗致酒店開設了月格格品牌的月子中心無錫一號店。與此同時，組合愛帝宮事業部推出了非入住組合式母嬰月子服務新業務，並於一個月內分別在泉州及福州開設了組合愛帝宮品牌的服務中心門店。 在已覆蓋城市的精耕加密層面，月格格品牌事業部在二零二二年五月首先進入珠海市場，並於珠海海灣大酒店開設了月格格品牌月子中心的珠海一號店，不到六個月的時間，於珠海盛捷灣區星座酒店公寓同城加密開設了珠海二號店，一年多的時間，於珠海銀都柏嘉大酒店再次同城加密開設了珠海三號店，印證了「五年五十城計劃」精耕城市策略的成功。 針對居家月子新市場推出非入住的母嬰月子服務新業務 非入住組合式母嬰月子服務業務，是組合愛帝宮事業部從集團的月子服務五大模塊孵化出來的新業務，針對居家月子市場消費者提供非入住的月子相關服務，新業務的服務內容包括到家月子護理服務、月子餐到家服務、產後修復服務、嬰幼兒早教服務及孕期營養指導等，客戶可根據自身不同需求及消費能力，自主選擇服務組合，實現個性化消費。 組合愛帝宮新業務基於本集團專業化、標準化母嬰照護體系進入居家月子服務市場，與傳統的居家月子服務相比，用戶體驗明顯優勝，新業務的優秀口碑被用戶快速傳播，轉介紹比率也在高速提升中，居家月子服務市場的品牌成熟度低，組合愛帝宮服務中心資本投入比極輕資產模式更輕，有望快速在全國開設，迅速擴大在居家母嬰月子服務市場的份額及成為優勢品牌。 業務回顧（續） 月子服務業務（續） 創新的營銷方式及快速提升的轉介紹比率，助營銷費用率顯著下降 極輕模式的特點不但實現資產輕，而且還實現了推廣輕及人力輕，極輕模式通過創新的營銷方式及快速提升新店的轉介紹比率，助營銷費用率明顯地下降。 月子中心業務子品牌月格格率先以品牌IP化，IP品牌化的品牌建設思路，打造出了一個年輕時尚媽媽的二次元IP，運用二次元、盲盒、視頻及直播等工具和元素，設計了多種新手媽媽的場景式的形象，這些形象生動有趣，與新一代的年輕消費者的心理和熱愛同頻共振，用他們耳熟能詳喜聞樂見的方式，與他們產生情感共鳴。如以月格格品牌的系列IP形象製作的盲盒投放於營銷活動，立刻引起了市場的轟動和用戶的高度追捧，尤其是隱藏款盲盒更是迅速地被一搶而空。用戶對創新營銷方式的喜歡及熱愛，推動用戶主動地關注及互動，由此明顯地提升了業務的營銷效益。 業務回顧（續） 業務回顧（續） 業務回顧（續） 本年業績 本年度之收入約為554,581,000港元（二零二二年：679,946,000港元），較二零二二年減少約125,365,000港元，或18.4%。營業額下降主要是因為受疫情後期影響，致當期懷孕人數明顯下降及人民幣兌港幣的匯率下跌造成。本年度之毛利約為121,032,000港元（二零二二年：98,740,000港元），較二零二二年增加約22,292,000港元，或22.6%。本年度本集團之毛利率為21.8%（二零二二年：14.5%）。本年度之毛利上升，乃由於新開門店啟用極輕資產模式運營，進一步降低了新開門店的前期投入及優化成熟門店的財務模型，毛利大幅增加。 行政費用 本 年 度 之 行 政 費 用 約 為140,920,000港 元（二 零 二 二 年：121,023,000港 元），較 二 零 二 二 年增 加約19,897,000港 元 或16.4%。相關增加乃主要來自本年度就資產減值撥備計提之非現金費用增加所致。 銷售及分銷費用 本年度之銷售及分銷費用約為116,266,000港元（二零二二年：148,453,000港元），較二零二二年減少約32,187,000港元或21.7%，減少乃主要由於月子服務業務運用創新的行銷方式提升行銷效益，銷售及營銷費用相比二零二二年有所下降。 財務成本 本年度之財務成本約為53,768,000港元（二零二二年：64,571,000港元），較二零二二年減少約10,803,000港元或16.7%。財務成本主要包括應付債券利息約4,303,000港元（二零二二年：9,866,000港元）、銀行及其他借貸利息約26,406,000港元（二零二二年：34,339,000港元）、租賃負債之非現金利息開支約16,241,000港元（二零二二年：20,366,000港元）及可轉換優先股相關利息約6,818,000港元（二零二二年：無）。 本年業績（續） 本年度虧損 本年度之淨虧損約為176,848,000港元（二零二二年：178,140,000港元），減少約1,292,000港元主要是由於(i)月子服務業務正在逐步走出疫情影響，處於穩步恢復階段，月子服務業務分部現已恢復盈利；(ii)新開門店啟用極輕資產模式運營，進一步降低了新開門店的前期投入及優化成熟門店的財務模型，毛利大幅增加；(iii)月子服務業務運用創新的行銷方式提升行銷效益，銷售及營銷費用相比二零二二年有所下降；及(iv)被本年度的減值撥備增加所抵銷。 本年度本公司擁有人應佔每股基本及攤薄虧損均為4.08港仙（二零二二年：每股基本及攤薄虧損：均為3.84港仙）。 非香港財務報告準則計量與最接近的根據香港財務報告準則編製的計量之間的調節 為補充我們根據香港財務報告準則編製及呈列的綜合業績，我們亦採用經調整利潤╱（虧損）作為額外財務計量，而該等額外財務計量並非由香港財務報告準則所規定或根據香港財務報告準則進行呈列。我們認為，該等非香港財務報告準則計量有助於通過消除我們的管理層認為並非表示我們經營表現的項目的潛在影響來比較各期間的經營表現。將該等非香港財務報告準則計量作為一種分析工具使用存在局限性，任何人士不應將有關計量視為獨立於我們根據香港財務報告準則所呈報之經營業績或財務狀況或將其視作可用於分析有關經營業績或財務狀況之替代工具。此外，該等非香港財務報告準則計量的定義可能與其他公司所用的類似詞彙有所不同。 經調整利潤╱（�損）指就以下各項作出調整的期內溢利：(i)透過損益按公平值估算之金融資產之公平值變動收益、應收代價之估計利息收入、結構性存款利息、若干財務成本、可轉換優先股公平值變動損失、租賃修訂之收益及遞延稅項；及(ii)若干非現金或一次性項目，包括以權益結算股份獎勵開支、折舊及攤銷成本及若干減值撥備。 本年業績（續