大中华控股二零二三年年报

00021 2023 目錄 2356114553616768707172142143 公司資料 董事執行董事 核數師 股份過戶登記處 1617 非執行董事 獨立非執行董事 法律顧問Reynolds Porter Chamberlain 主要往來銀行 審核委員會 註冊辦事處 薪酬委員會 99666668 網站www.greatchinaproperties.com 提名委員會 公司秘書 董事及高級管理層履歷 執行董事 黃世再先生72 60 黃文稀女士39 非執行董事 李知真先生，43 董事及高級管理層履歷 獨立非執行董事 鄭康棋先生69 梁坤先生62 王紅欣先生55A 30Putnam InvestmentsAcadian Asset ManagementAcadianAcadianAcadian 公司秘書 楊利女士3749 主席報告 財務回顧摘要 23,840,00012,550,00089.96% 4,040,00053,020,000 業務回顧 業務展望 2019 致謝 黃世再先生 管理層討論及分析 業績 23,840,00012,550,00089.96% 4,040,00053,020,000 業務回顧 物業發展及投資業務 金麗灣項目 鮜430,000 唐海縣項目 99.99%23 92,490,00012,000,000 管理層討論及分析 大亞灣項目 69,171.72,490,0002,210,000 汕尾項目 (1) 50,65612(a)(b) 13,020,0008,940,000113,550,00059,610,000 (2) S241X141273,534.2(a)(b)(c)720,000 管理層討論及分析 48,500,00015,800,00012,700,00020,000,00014,000,00015,800,000 18,500,00020,300,000 合慶項目 (a)13-0213-02(b)14-0314-03 50% 管理層討論及分析 關連交易－物業租賃協議 (i)(ii)(iii)16 14A (i)28,000(ii)43,600(iii)93,000 業務展望 COVID 流動資金及財務資源 46,470,00019,740,000890,250,0001,215,940,0003.0%0.21% 管理層討論及分析 資本承擔 465,950,000460,580,000(i)256,570,000245,110,000(ii)209,370,000215,470,000 匯率風險 或然負債 153,590,000168,370,00071,480,00080,640,000153,590,000168,370,00071,380,00080,640,000 資產抵押 薪酬政策 625515,790,00010,990,000 環境、社會及管治報告 C227 I.緒言 環境、社會及管治報告 II.報告期間及報告範圍 III.報告之報告原則 環境、社會及管治報告 www.greatchinaproperties.comwww.hkexnews.hk4552 IV.持份者參與 環境、社會及管治報告 環境、社會及管治報告 V.重大性評估 環境、社會及管治報告 VI.環境可持續性 A.1排放物 3% 環境、社會及管治報告 環境、社會及管治報告 NOxSOxPM 1. 2.— 3. 環境、社會及管治報告 1. —— 2. 3. 4. 環境、社會及管治報告 A2 環境、社會及管治報告 ••• A.2資源使用 358 3% 環境、社會及管治報告 ••••• 環境、社會及管治報告 1. 1. 環境、社會及管治報告 A.3環境及天然資源 ••••• 15,00030% 環境、社會及管治報告 A.4.氣候變化 重大氣候相關事宜 (i)(ii)(iii)(iv)(v) 實際風險 急性實際風險 環境、社會及管治報告 環境、社會及管治報告 環境、社會及管治報告 環境、社會及管治報告 能源 彈性 環境、社會及管治報告 VII.社會可持續性僱傭及勞工慣例 B.1.僱傭 員工組成 70 環境、社會及管治報告 56 環境、社會及管治報告 員工流失率 1.= L(x)/E(x) x *100%L(x) =E(x)=+2 2. 環境、社會及管治報告 ) 環境、社會及管治報告 B.2.健康及安全 B.3.發展及培訓 環境、社會及管治報告 1.=T(x)T x 100 T(x)=T= 環境、社會及管治報告 B.4.勞工準則 營運慣例 B.5.供應鏈管理 環境、社會及管治報告 7 環境、社會及管治報告 B.6.產品責任 (i)(ii)(iii)(iv) 24 環境、社會及管治報告 B.7.反貪污 環境、社會及管治報告 社區 B.8.社區投資 31682480,000 環境、社會及管治報告 環境、社會及管治報告 環境、社會及管治報告 環境、社會及管治報告 企業管治報告 企業管治常規 C1 董事進行證券交易 C3 董事會 企業管治報告 343.13 49 主席及行政總裁 董事會委員會 薪酬委員會 (i) (ii) 企業管治報告 (iii)(iv)(v)(vi)(vii) 49 審核委員會 (i)(ii)(iii)(iv)(v) 企業管治報告 提名委員會 (a)(b)(c)(d)(e) 企業管治報告 董事出席董事會及委員會會議之情況 董事會之授權 董事及高級職員之責任 對董事之培訓及支持 企業管治報告 董事名稱 非執行董事 獨立非執行董事 問責性及審核 企業管治報告 核數師酬金 核數師 內部監控及風險管理 公司秘書 企業管治報告 股東權利 股東召開股東特別大會及於股東大會上提呈建議程序 99666668 向董事會提問程序 99666668 投資者關係 組織章程文件 與股東之溝通 (www.greatchinaproperties.com) 董事會報告 主要業務 17 業績及股息 67 業務回顧 38 五年財務摘要 142 物業、廠房及設備以及投資物業 1315143 股本及購股權 3132 儲備 39(a) 購買、出售或贖回本公司上市證券 董事會報告 董事 執行董事 非執行董事 獨立非執行董事 103(A) 董事及高級管理層履歷 34 管理合約 於交易、安排或合約之重大權益 董事會報告 董事及主要行政人員於證券中之權益 XV(i)XV78(ii)352(iii) 1.3,975,233,406 2.1,848,162,476 3.(i)353,667,996(ii)100%282,133,413 XV(i)XV78(ii)352(iii) 董事會報告 收購股份或債券之安排 0.445,000,000 根據證券及期貨條例須予披露之股東權益及淡倉 XV235% 於本公司股份之好倉 100%282,133,413 XV235% 獲准許彌償保證條文 董事會報告 獨立非執行董事之獨立性 3.13 董事於競爭業務之權益 # 董事進行證券交易的標準守則 C3 董事會報告 企業管治 C14552 股票掛鈎協議 董事會報告 薪酬政策 8 625515,790,00010,990,000 退休福利計劃 主要客戶及供應商 5.33%20.83% 5% 優先購股權 充足公眾持股量 25% 董事會報告 審核委員會 C1 核數師 黃世再 獨立核數師報告 致大中華控股（香港）有限公司全體股東 意見 67141 意見基礎 獨立核數師報告 關鍵審計事項 商譽減值之評估 316 197,314,000 • 獨立核數師報告 32021 591,925,000804,789,000 • • • 獨立核數師報告 315 其他資料 獨立核數師報告 董事及治理層就綜合財務報表須承擔之責任 核數師就審計綜合財務報表須承擔之責任 405 • • • 獨立核數師報告 核數師就審計綜合財務報表須承擔之責任 • • • 中審眾環（香港）會計師事務所有限公司 林國燊P08281 1.公司資料 99666668 17 2.1編製基準 325,691,000 (a) (b)933,993,000 2.1編製基準 綜合基準 2.4 (i)(ii)(iii)(i)(ii)(iii) 2.2會計政策變動 1812121717 179 2.2會計政策變動 香港會計準則第1號（修訂本）︰會計政策之披露 香港會計準則第8號（修訂本）︰會計估計之定義 香港會計準則第12號（修訂本）︰與單一交易產生之資產及負債相關之遞延稅項 121524 香港會計準則第12號（修訂本）︰國際稅務改革－支柱二立法模板 香港財務報告準則第17號︰保險合約 17 17 2.2會計政策變動 香港財務報告準則第17號（修訂本）︰首次應用香港財務報告準則第17號及香港財務報告準則第9號－比較資料17 2.3尚未採納之新訂及經修訂香港財務報告準則 111177116121210283 123 2.4主要會計政策 附屬公司 (a)(b)(c) 2.4主要會計政策 附屬公司 聯營公司 業務合併及商譽 2.4主要會計政策 業務合併及商譽 公允價值計量 2.4主要會計政策 公允價值計量 其他資產之減值 2.4主要會計政策 關連人士 (a)(i)(ii)(iii)(b)(i)(ii)(iii)(iv)(v)(vi)(a)(vii)(a)(i)(viii) 2.4主要會計政策 物業、廠房及設備以及折舊 2.4主要會計政策 投資物業 在建投資物業 發展中物業 2.4主要會計政策 持作出售物業 持作出售已落成物業 持作出售發展中物業 租賃 作為承租人 2.4主要會計政策 租賃 作為承租人（續） (a)(b)(c)(d) 133 (a)(b)(c)(d)(e) 2.4主要會計政策 租賃 作為承租人（續） (a) (b) 2.4主要會計政策 租賃 作為承租人（續） (a)(b)(c)(d)(e) 作為出租人－經營租賃 金融工具 金融資產 (i)(ii)(a)(b) 2.4主要會計政策 金融工具 金融資產（續） (i)(ii)(iii)(iv) 9 (i) (ii) 2.4主要會計政策 金融工具 金融負債 財務擔保合約 (i)(ii) 金融資產減值 912 2.4主要會計政策 金融工具 金融資產減值（續） 1212 (i) (ii) 90 2.4主要會計政策 金融工具 金融資產減值（續） • • • • 30 2.4主要會計政策 金融工具 金融資產減值（續） (i)(ii)(iii) 38 (a)(b)(c)(d)(e)(f) 2.4主要會計政策 金融工具之抵銷 現金及現金等價物 撥備 所得稅 • • 2.4主要會計政策 所得稅 • • 收益確認 2.4主要會計政策 收益確認 香港財務報告準則第15號來自客戶合約之收益 (i)(ii) (a) (a)(b) (a)(b)(c) 2.4主要會計政策 收益確認 香港財務報告準則第1