云南锗业：2024年一季度报告

云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 报告期总体经营情况 （1）营业收入较上年同期下降。主要系：①部分产品销量较上年同期变动，减少营业收入1,548.20万元，其中：材料级锗产品、红外级锗产品、光纤级锗产品销量下降；光伏级锗产品、化合物半导体材料产品销量上升；②产品价格较上年同期变动，增加营业收入45.46万元，其中：材料级锗产品、红外级锗产品销售价格上升；光伏级锗产品、化合物半导体材料产品、光纤级锗产品销售价格下降。 （2）营业成本较上年同期下降。主要系：①部分产品销量较同期下降减少营业成本1,726.73万元；②部分产品单位成本较上年同期变动，增加营业成本437.95万元，其中：材料级锗产品、红外级锗产品、光纤级锗产品单位成本上升；光伏级锗产品、化合物半导体材料产品单位成本下降。 （3）营业利润较上年同期下降，主要系销售收入下降导致毛利额同比下降，期间费用同比上升；其他收益同比上升，信用减值损失同比下降所致。 （4）归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降，归属于上市公司股东扣非后的净利润较上年同期下降，主要系当期营业收入下降使得毛利额同比下降，期间费用同比上升所致。 会计报表项目金额变动超过30%的重大项目及原因说明： 1、资产负债表项目 （1）货币资金较期初上升，主要系收回上年末应收账款及向商业银行贷款增加所致。 （2）应收票据较期初下降，主要系上年末应收票据本期到期承兑所致。 （3）应收款项融资较期初下降，主要系期末拟贴现的应收票据较期初减少所致。 （4）预付款项较期初上升，主要系期末原材料预付款增加所致。 （5）其他流动资产较期初上升，主要系期末留抵进项税金上升所致。 （6）长期待摊费用较期初上升，主要系融资租赁未确认融资费用增加所致。 （7）短期借款较期初上升，主要系本期新增商业银行一年内到期的借款增加所致。 （8）合同负债较期初下降，主要系期末按合同约定预收销货款下降所致。 （9）应付职工薪酬较期初下降，主要系本期支付上年度按年度绩效考核应付的薪酬所致。 （10）应交税费较期初下降，主要系按期缴纳上年末待缴税金所致。 （11）其他应付款较期初下降，主要系本期归还上年度向股东拆借的本金及利息所致。 （12）一年内到期的非流动负债较期初下降，主要系按期归还银行借款本金所致。 （13）其他流动负债较期初下降，主要系期初不满足终止确认条件转回已背书票据本期满足终止确认所致。 2、利润表项目 单位：元 （1）销售费用较上年同期上升，主要系货物仓储服务费，产品送样费用增加所致。 （2）财务费用较上年同期上升，主要系融资利息支出增加所致。 （3）其他收益较上年同期上升，主要系本期确认的与费用相关的其他收益较上年同期增加所致。 （4）信用减值损失较上年同期下降，主要系本期转回应收账款计提的坏账准备金增加所致。 （5）所得税费用较上年同期上升，主要系本期减值准备相关的递延资产减少，递延所得税转回使得所得税费用增加所致。 （6）少数股东损益较上年同期下降，主要系控股子公司净利润较上年同期下降，少数股东损益也随之下降。 3、现金流量表项目 单位：元 （1）经营活动现金流入小计较上年同期上升，主要系本期销售商品收到的现金增加，收到政府补助等其他与经营活动相关的现金下降。 （2）经营活动现金流出小计较上年同期上升,主要系本期购买原材料支付的现金增加。 （3）经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降，主要系本期购买原材料支付的现金同比增加160.24%所致。 （4）投资活动现金流出小计较上年同期下降，主要系购建固定资产支出的现金较上年同期下降所致。 （5）投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升，主要系购建固定资产支出的现金较上年同期下降40.60%所致。 （6）筹资活动现金流入小计较上年同期上升，主要系本期收到的银行借款较上年同期增加所致。 （7）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期上升，主要系本期收到的银行借款较上年同期增加43.91%所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2024年03月31日 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司董事会2024年4月29日