泰德股份：2023年年度报告

年度报告 1 公司年度大事记 报告期内，公司取得两项发明专利： 1、一种半圆环形滑动皮带自动张紧装置 2、一种双摆臂式自动张紧器 2023年11月3日，公司完成2023年股权激励计划限制性股票的授予登记工作，公司的总股本由143,206,000股增加至155,526,000股。 2023年11月6日，公司收到中国合格评定国家认可委员会（“CNAS”）授予的实验室认可证书和认可决定书，标志着公司检测中心具有了国家及国际认可的管理水平和检测能力，将进一步保障公司产品质量，强化公司产品研发能力，增强客户对公司的认同感及信任感，提升公司的综合竞争力。 2023年12月1日，公司完成变更公司名称的工商变更登记工作，并取得青岛市行政审批服务局核发的《营业执照》，公司全称由“青岛泰德汽车轴承股份有限公司”变更为“青岛泰德轴承科技股份有限公司”。公司简称和代码保持不变。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................11第五节重大事件..........................................................36第六节股份变动及股东情况................................................42第七节融资与利润分配情况................................................47第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................52第九节行业信息..........................................................61第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................62第十一节财务会计报告....................................................70第十二节备查文件目录...................................................196 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张春山、主管会计工作负责人张春山及会计机构负责人（会计主管人员）赵贤明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 五、2023年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 单位：元 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是一家专业设计、制造、销售专用精密轴承的国家级专精特新小巨人企业，致力于成为汽车及零部件、高端装备、机器人及通用航空器等行业精密轴承国产化替代的研发、生产和销售及服务的提供商。 公司拥有完善、可靠和专业化的研发设施及经验丰富的研发团队，设施完善的省级企业技术中心，获得国家级认证的检测中心，是国家级高新技术企业；通过自主研发、科研院所合作及与客户同步研发等模式，保持公司技术优势，始终与客户保持同步研发，除在新能源汽车领域除与现有客户保持紧密的同步研发外，持续加快与特斯拉、海信三电、比亚迪等新能源汽车相关零部件国产化配套进度。充分拓展角接触轴承、四点接触轴承等公司核心技术的协同性，持续加快在机器人、航空器及精密机床用高端精密轴承领域的技术研究及应用服务，推进转型升级及新旧动能转换，持续为客户提供前瞻性服务。 公司的主要商业模式是根据客户的需求进行产品设计开发，进而完成生产、销售的全流程服务。 客户首先向公司提供产品规格要求；在收到需求后，公司据此进行设计、评估，向客户提供产品方案并生产样品；客户针对产品方案和样品提出反馈意见后，公司将根据反馈意见对产品进行进一步修改并继续和客户保持密切沟通；在确保客户对公司产品方案及样品满意后，公司将安排生产部门按照客户订单量和要求进行批量生产；生产完工后，产品销售给客户形成收入。 公司在该商业模式下经营多年，在采购、生产和销售上已经形成了较为成熟的体系。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 1、采购模式 公司采购生产物料包括原材料、外购件、外协件、半成品、包装材料等。公司根据“以产定采”为主的方式进行各类生产材料的采购。 2、生产模式 公司主要的生产工序包括原材料领用、零件加工、组装、成品检验、包装出货。公司的产品生产工序除锻加工、车加工、一般热处理、挂塑、镀锡由供应商完成外，绝大部分采用自主加工生产的方式完成。 3、研发管理 公司成立技术中心，专门负责产品和技术研发。技术中心包括研发部、工艺部和品质部，其中研发部负责编制开发计划及产品设计；工艺部负责编制工艺文件及过程设计；品质部负责过程中的测量系统分析及质量控制。 4、销售模式 公司在销售模式上采取直销的模式，市场部、事业部负责国内市场业务，国贸部负责国外业务的拓展并及时对存量客户进行跟踪服务。报告期内，公司不存在经销的情形。 此外，报告期内，公司对部分客户采取寄售模式。公司部分客户实施零库存管理，为满足其及时供货和库存管理的要求，公司设置了寄售库。该部分客户主要为与公司长期合作的大型客户，如法雷奥、安徽昊方机电股份有限公司、上汽通用五菱汽车股份有限公司、沈阳航天三菱汽车发动机制造有限公司等，公司每月依据客户实际使用数量进行货物和货款的结算。其具体模式和风险承担机制为： 公司将货物运至客户指定地点的寄售库后，客户根据实际使用情况，定期与公司进行对账，对账后，风险和报酬或控制权转移，公司根据对账结果确认收入。 针对原有客户，公司与重要客户签署了框架协议，包括供货的产品名称、规格型号、计划供货量、技术要求和产品质量要求等，并协商确定年度价格。在框架协议约定的范围内，客户根据需求情况下滚动订单，公司根据客户的订单情况安排生产以满足客户对交货时间和质量的需求。通常情况下，客户收货验收合格后可以直接结算。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，传统燃油车持续萎缩，新能源车渗透率快速增长，汽车产业链内卷加剧，因地缘政治影响，中美竞争无改善迹象，出口市场持续萎缩，导致公司在报告期内收入增长、利润下降，面对国内外经济环境的变化，公司在继续保持车用精密轴承领域市场地位的前提下，加快新能源车精密轴承 的国产化替代进程，保持了高速增长，充分发挥角接触、四点接触等核心技术的协同性，持续加快在机器人、航空器及精密机床用高端精密轴承领域的技术研究及应用服务，拓展精密轴类零件研发配套服务，推进转型升级及新旧动能转换，增强公司可持续发展能力。报告期内，公司运营保持良好势头。 （一）公司财务状况 2023年12月31日，公司资产总额为509,416,378.17元，较上期末498,298,885.90元增加11,117,492.27元，增长2.23%，主要是因为本期货币资金减少21,823,749.19元、应收票据增加4,468,790.36元、应收账款增加19,293,998.05元、应收款项融资减少12,530,844.06元、存货增加1,091,083.40元、固定资产增加21,171,688.73元、其他非流动资产减少10,230,885.86元共同影响所致。 2023年12月31日，公司负债总额为157,968,749.54元，较上期末135,763,001.86元增加22,205,747.68元 ，增 长16.36%， 主 要是 因为本 期 末其 他应 付款增 加29,375,567.30元，增 长14538.21%、应付账款增加12,392,996.77元，增长24.39%、短期借款减少26,034,523.62元，降低63.44%、长期借款增加9,011,305.56元共同影响所致。 2023年12月31日，公司净资产总额为351,447,628.63元，较上期末362,535,884.04元减少11,088,255.41元，减少3.06%，主要原因为本期实施股权激励计划股本增加和股本溢价导致的资本公积增加以及本期实现净利润7,882,085.54元共同影响所致。 （二）公司经营成果 报 告 期 内 ， 公 司 营 业 收 入 为275,772,875.74元 ， 比 上 年 同 期 的256,159,254.99元 增 加19,613,620.75元，较上年同期增加了7.66%，主要是因为本期公司积极拓展市场，空调器系列轴承、水泵轴系列轴承及新能源车用轴承销售收入同比增长所致。 报告 期 内 ， 营 业 成 本 为216,341,411.60元 ， 比 上 年 同 期 的189,121,953.24元 增 加 了27,219,458.36元，较上年同期增加了14.39%，主要是本期销售收入增加导致营业成本增加且本期新能源车用轴承新品较多、营业成本较高共同影响所致。 报告期内，净利润为7,882,085.54元，比去年同期的19,093,285.47元减少11,211,199.93元，降低58.72%，主要是本期受经济下行、传统燃油车产业链行情萎靡、价格竞争空前激烈，轴承产品销售单价大幅下降、高毛利产品海外市场需求下降以及新能源车用轴承新品较多生产成本略高以及实施股权激励计划计提股份支付费用等多重因素共同影响所致。 （三）现金流量情况 （1）本期经营活动本期现金净流入比上期增加10,643,958.51元，增长了965.89%，主要是：销售商品、提供劳务收到的现金增加15,571,827.10元、收到的税费返还减少3,174,217.12元、收到其他与经营活动有关的现金减少2,533,834.82元、购买商品、接受劳务支付的现金减少10,037,384.40元、因缓交税费优惠政策延期导致在本期支付的各项税费增加7,817,953.09元共同影响所致。 （2）本期投资活动本期产生的现金净流出为21,814,494.22元，上期净流出为21,394,433.35元，较上期现金净流出增加420,060.87元，主要是因