恒顺醋业：江苏恒顺醋业股份有限公司2023年年度报告

公司代码：600305 2023年年度报告 二○二四年四月 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人杭祝鸿、主管会计工作负责人刘欣及会计机构负责人（会计主管人员）陈强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户中股份后的股数为基数分配利润。2023年年度利润分配预案：公司拟向全体股东每股派发现金红利0.07元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本1,112,956,032股，扣除公司回购专用证券账户中的股份10,022,224股，以此计算合计拟派发现金红利77,205,366.56元（含税）。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 公司于本年报的“管理层讨论与分析”章节中有关内容涉及未来计划等前瞻性陈述，因可能会受到外界环境和实际经营变化的影响，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 公司已在本报告中详细描述了存在的风险因素，敬请查阅本报告中“管理层讨论与分析”章节中所列的可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义................................................................3第二节公司简介和主要财务指标...............................................4第三节管理层讨论与分析....................................................8第四节公司治理...........................................................28第五节环境与社会责任.....................................................49第六节重要事项...........................................................54第七节股份变动及股东情况.................................................73第八节优先股相关情况.....................................................82第九节债券相关情况.......................................................82第十节财务报告...........................................................82 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 归属于上市公司股东的净利润同比下降37.03%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降37.49%,基本每股收益和稀释每股收益同比下降41.37%,扣除非经常性损益后的基本每股收益同比下降41.77%,主要原因系本期收入结构调整及市场促销费投入增加所致。 归属于上市公司股东的净资产同比增加50.42%,总资产同比增加36.57%,主要原因系本期非公开发行募集资金增加所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，受宏观经济影响，调味品行业面临着消费需求分化、原辅材料价格上涨等多重影响，公司积极应对，整体上保持了平稳发展的态势。 报告期内，公司实现营业收入（合并报表）21.06亿元，其中，实现主营调味品收入20.78亿元，同比增长2.27%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润0.77亿元。 报告期，公司主要开展了以下工作： 产品战略方面 一是系统谋划产品矩阵。坚持以聚焦大单品战略为主导原则，2023年淘汰低毛利、低效益产品212个，重新梳理划分全国性产品、区域性产品，集中优势资源对准产品、对准规格、对准渠道，推动“醋、酒、酱”三大品类同步发展。 二是加快产品优化升级。全年开发上市新产品90款，销售额突破0.8亿元，同比增长20.7%，创下历史新高；完成产品升级项目13项，包含产品包装整合、包材升级、配方升级等。 三是完善工作制度流程。建立健全公司全面预算管理制度、投资管理办法、重大项目联席会议制度、资产管理制度、采购管理办法等，修订《产品战略委员会工作制度》、《公司开发、升级类新产品定价流程》、《公司现有产品调价流程》，进一步完善工作流程，明确工作分工与职责。 选人用人方面 一是加强队伍梯队建设。完善成员企业37名经理层成员任期制契约化管理；推进百名“恒顺红领”和百名管培生队伍建设“双百计划”，引进83名管培生，选拔71名“恒顺红领”。 二是强化人才教育培训。通过线上“恒顺大学堂”、线下“恒顺大讲堂”方式，对各部室、车间进行日常培训，开设管理能力、沙盘模拟等实战课程提升素能，开展任务历练和导师辅助学习，加快年轻人才培养。 资本运作方面 一是完成定向增发项目。4月份恒顺醋业定向增发项目成功落地，实际募集资金11.43亿元，用于产能扩产项目建设，已完成项目资金优化配置。 二是完成与锅圈食汇战略合作。参与锅圈食汇港股上市认购，实现与锅圈食汇产品销售、渠道拓展、协同研发等业务的合作。 项目建设方面 建立重大项目联席会制度。及时调度项目建设进度和质量，充分发挥项目预算管控作用，降低项目实施风险。根据项目全生命周期管理的要求，编制项目管理指南，优化项目管理流程，提 高项目管理效率。同时聘请第三方专业机构，加大项目过程管理，充分发挥第三方监管作用。 社会责任方面 公司投资建设的中国醋文化博物馆，新获国家工业旅游示范基地、国家级非物质文化遗产生产性保护基地、全国科普教育基地、江苏省智慧旅游景区等荣誉称号。 公司积极参与社会公益事业，始终秉承“恒顺众生”经营理念，积极践行“源于社会、感恩社会”的优良传统，对内关心关怀职工，切实为职工办实事，对外主动担负起社会责任，回报社会，积极支持慈善行业发展。 公司持续完善环境保护管理体系，进一步推进安全标准化体系建设，严格执行各种安全生产规章制度；加强环保管理，抓好环保事故应急预案演练，确保全年无重大安全环保事故发生。 党的建设方面 在镇江市委、市国资委党委的领导下，公司党委积极开展主题教育，自觉接受镇江市委巡察，积极抓好整改，扎实推进国企全面从严治党，厚植“三融三心三力”党建品牌。 二、报告期内公司所处行业情况 一是后疫情时代，调味品行业发生变化。调味品行业仍处于缓慢的修复过程中。越来越多的企业更加注重扩品类、调结构、降成本，推出更加个性化、差异化、多元化的产品，以应对市场变化。 二是公司转型发展，处于关键时期。在外部环境复杂多变的情况下，公司发展仍保持较好的韧性。生产成本的上升，对企业盈利能力提出挑战；渠道碎片化，对企业市场占有率提升提出新课题；消费的个性化、便捷化、健康化趋势，对企业产品迭代更新提出新要求。 三是未来发展，仍蕴含着潜力和机会。调味品行业作为必需消费品行业，其抗周期性质的基本特征没有发生改变；行业集中度不高，龙头企业、品牌企业的优势将进一步显现。因此，尽管行业面临着一系列挑战，但也蕴藏着发展潜力和机遇。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司始于1840年清道光年间，是中国四大名醋之一——镇江香醋的代表，恒顺品牌被评为“中国驰名商标”、“中国食醋产业领导品牌”。经历180余年发展，恒顺已成为目前中国最大的制醋企业、国家级农业产业化重点龙头企业，同时为全国同行业食醋首家上市公司（2001年上市），主导食醋产品连续20多年销量全国领先，食醋年产量超30万吨（中国调味品协会口径），广销101个国家和地区，恒顺品牌稳居中国食醋品牌排行榜榜首，恒顺醋产品多次蝉联国际金奖、国家质量金奖等，成为欧盟地理标志产品、中国名牌产品。 公司先后获得“全国文明单位”、“国家高新技术企业”、“农业产业化国家重点龙头企业”、“建国70年中国调味品产业社会卓越贡献企业”、“十三五轻工行业科技创新先进集体”、“中国调味品行业领军企业”、“国际文化交流基地”、“智能制造试点示范工厂”、“国家知识产权示范企业”、“全国食品工业科技竞争力卓越企业”、“全国食品工业质量竞争力卓越企业”、“中国慈善公益500强 企业”、“第21届全国青年文明号”、“国家级非物质文化遗产生产性保护基地”、“国家工业旅游示范基地”、“2022十四五重点研发计划”、“江苏省小巨人企业”、“改革开放40年·江苏高质量发展榜样企业”、“江苏省工人先锋号”、“江苏省优秀企业”、“江苏省质量标杆”、“江苏省文化产业”、“江苏省重点培育和发展的国际知名品牌”、“江苏省高知名商标”等称号，荣获“亚洲名优品牌奖”、“中国专利奖”、“国家技术发明奖”、“中国轻工业联合会科技进步二等奖”、“江苏省科学技术三等奖”、“江苏省档案文化精品奖”等荣誉、中国食醋专业委员会主任委员单位。 报告期内，公司荣获2022年度江苏省科学技术三等奖1项、中国专利优秀奖1项、中国轻工业联合会科技进步二等奖1项。报告期内，公司申请专利38件，其中发明专利14件，实用新型专利1件。获得授权专利37件，其中发明专利14件，实用新型专利1件。获准商标注册15件。成功立项镇江市重大科技专项等项目。 （一）聚焦主营业务 坚定不移聚焦“做深醋、做高酒、做宽酱”三大调味品核心主业。一方面推动实施大单品战略，集中优势资源，优化市场策略，拓宽品牌声浪，促进产品实现精准投放；另一方面集中资本优势，积极稳妥对产能扩建项目提前谋篇布局，深度挖掘上下游供应链、新兴渠道资源，加速连锁餐饮企业合作进程。此外，公司深入贯彻落实国企改革三年行动要求，加大“两非两资”清理，积极处置低效无效资产，盘活存量资产，提高资产效益。2023年推进南京恒源公司清算注销，润扬调味品公司、新疆沙林公司资产处置取得阶段性成果。 （二）深化营销变革 一方面，为巩固市场基础建设成果，公司完成营销组织架构体系优化，将十大战区优化至六大战区，四十三个片区优化至三十一个片区，缩短工作层级，实现组织架构“扁平化”管理；另一方面，推动数字化营销。公司以技