海思科：2023年三季度报告

公告编号：2023-125 证券简称：海思科 海思科医药集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“16号准则释”），规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份 支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的内容，自公布之日起执行。公司根据上述要求对会计政策相关内容进行相应变更。 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.其他流动资产2023年9月30日余额为11,883,620.17元,比年初数增加38.27%，主要系本期留抵进项税增加； 2.其他权益工具投资2023年9月30日余额为139,662,857.63元，比年初数减少41.09%，主要系本期处置海创部分股权所致； 3.在建工程2023年9月30日余额为11,267,349.70元，比年初数减少88.49%，主要系本期在建工程完工结转固定资产所致； 4.长期待摊费用2023年9月30日余额为2,861,798.35元，比年初增加31.31%，主要系本期新增购买数据库使用费所致； 5.短期借款2023年9月30日余额为153,810,580.52元，比年初减少68.27%，主要系本期归还银行短期借款所致； 6.应付账款2023年9月30日余额为125,448,838.11元，比年初减少48.26%，主要系本期支付期初应付款所致； 7.预收款项2023年9月30日余额为1,604,133.66元，比年初增加43.85%，主要系本期预收租金增加； 8.合同负债2023年9月30日余额为15,758,451.26元，比年初减少39.02%,主要系本期预收货款减少； 9.一年内到期的非流动负债2023年9月30日余额为704,384,111.64元，比年初增加133.21%，主要系一年内到期的长期借款增加所致； 10.其他流动负债2023年9月30日余额为105,846,509.78元，比年初减少39.80%，主要系本期支付期初应付款所致； 11.长期借款2023年9月30日余额为722,587,457.33元，比年初减少44.90%，主要系本期归还部分长期借款及部分长期借款转入一年内到期的非流动负债所致；12.其他非流动负债2023年9月30日余额为0元，比年初减少100%，主要系归还关联方借款所致；13.资本公积2023年9月30日余额为857,907,239.50元，比年初增加750.93%，主要系本期非公开发行A股股票增加资本公积；14.库存股2023年9月30日余额为16,277,814.63元，比年初减少33.40%，主要系本期限制性股票回购注销所致；15.其他综合收益2023年9月30日余额为5,916,561.08元，比年初减少90.14%，主要系本期处置部分其他权益工具投资致前期已确认其他综合收益转入留存收益引起；16.少数股东权益2023年9月30日余额为8,292,444.25元，比年初减少91.51%，主要系本期少数股东减资所致；17.税金及附加2023年1-9月本期数为32,555,400.73元，比上期数增加39.47%，主要系本期应缴城建税及附加税增加；18.财务费用2023年1-9月本期数为17,555,122.69元，比上期数减少37.54%，主要系本期贷款减少及对闲置资金进行现金管理增加利息收入所致；19.其他收益2023年1-9月本期数为70,522,074.50元，比上期数增加185.75%，主要系本期收到政府产业扶持资金引起；20.投资收益2023年1-9月本期数为-36,416,407.14元，比上期数减少160.78%，主要系本期权益法核算下的联营企业2023年1-9月发生净亏损同比增加所致；21.信用减值损失2023年1-9月本期数为-914,806.56元，比上期数增加762.23%，主要系本期坏账计提增加所致；22.资产减值损失2023年1-9月本期数为281,574.28元，比上期减少104.63%，主要系本期存货跌价准备转回所致；23.资产处置收益2023年1-9月本期数为-787,807.30元,比上期减少1782.27%，主要系本期固定资产处置损失增加所致；24.营业外收入2023年1-9月本期数为954,286.45元,比上期减少77.47%，主要系同比上期无需支付的款项减少所致；25.营业外支出2023年1-9月本期数为5,117,706.47元,比上期增加52.94%，主要系本期非流动资产报废损失增加所致；26.所得税费用2023年1-9月本期数为-5,250,021.17元,比上期增加70.10%，主要系部分子公司利润增加导致所得税较上期增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：海思科医药集团股份有限公司 2023年09月30日 法定代表人：王俊民 主管会计工作负责人：段鹏 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用 调整情况说明 本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：2023年1月1日合并资产负债表项目，递延所得税资产影响1,591,983.32元，递延所得税负债影响1,753,668.59元，盈余公积影响-71,021.41元，未分配利润影响-90,663.86元；2023年1月1日母公司资产负债表项目，递延所得税资产影响1,979,224.44元，递延所得税负债影响2,689,438.50元，盈余公积影响-71,021.41元，未分配利润影响-639,192.65元。 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 海思科医药集团股份有限公司董事会2023年10月31日