蓝帆医疗：2023年三季度报告

蓝帆医疗股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3、第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、公司整体业绩变动主要原因 报告期内，基于如下原因综合影响，导致公司业绩出现较大幅度波动： （1）心脑血管事业部 公司心脑血管事业部2023年1-9月亏损14,570.30万元，与去年同期（扣除2022年1-9月确认的公允价值变动影响23,142.14万元后）相比亏损缩窄约35%；2023年1-9月营业收入74,383.04万元，与去年同期相比增长约30%，在公司整体营业收入中的占比显著提升至超过20%。对业绩的主要影响因素如下： 心脑血管事业部业绩整体向好的主要原因是2023年1-9月心脑血管事业部销售收入相比2022年同期实现约30%的增长，其中中国市场的销售收入相比去年同期增长超过80%，东南亚及北亚市场实现超过20%的增长，欧洲及新兴市场也实现增长：①中国市场不仅得益于集采支架的提价，也得益于国内过去两年新获批的柏腾™优美莫司涂层冠状动脉球囊扩张导管和BioFreedom®无聚合物药物涂层冠脉支架的放量增长；②公司的Allegra™经导管介入主动脉瓣膜累计在全球28个国家和地区实现销售，其中2023年首次实现销售国家和地区有：智利、希腊、中国香港、以色列、北马其顿共和国、墨西哥、罗马尼亚、沙特阿拉伯、斯洛伐克、土耳其和委内瑞拉，超过25%的销售数量来自于2023年首次实现销售的国家，体现了公司海外成熟销售网络叠加新产品后充足的增长潜力。 与此同时，以下原因对当期业绩有负向影响：①心脑血管事业部持续投入研发，2023年1-9月研发费用约15,000万元，在研产品包括新一代经导管主动脉瓣膜置换系统、冠状动脉血管内碎石球囊扩张导管、冠状动脉刻痕球囊扩张导管等多个重磅产品。公司持续投入研发，致力于带来更多更优秀的产品获批、丰富产品组合、提升产品优势；②心脑血管业务持股平台期权激励计划本报告期确认股份支付费用约1,800万元，不涉及现金支出，旨在有效调动全球管理层及骨干员工的积极性，促进公司心脑血管业务战略目标的达成；③心脑血管事业持续投入市场开拓，2023年1-9月市场费用相比去年同期有所上升，旨在进一步加强销售覆盖，坚持以临床证据为导向，为后续增长提供支撑。 （2）防护事业部 公司防护事业部2023年前三季度虽仍呈现经营亏损19,117.82万元，但第三季度的亏损幅度继前两季 度呈现出持续且明显的收窄趋势。当前手套行业普遍亏损的背景源于2020-2021年度期间手套行业极度繁荣，产能急速扩张、需求激增并产生大量恐慌性采购。从2022年度开始调整，终端需求回落，产品价格下调，经销商长时间消化渠道库存，采购意愿不强，导致手套行业产能大量过剩。报告期内手套价格依旧处于历史低位。 即便在特殊的市场形势下，公司防护事业部选取的经营策略依然具备有效性和稳健性：①前三季度防护事业部手套产品综合销量较去年同期增长超过11%，综合生产量较去年同期增长近15%，全力开拓销售，已经开始看到开足产能、摊薄成本和熬过出清的曙光；②第三季度防护事业部的营业收入和净利润各项数据相比第二季度均有明显改善，毛利率显著提升、由负转正，亏损幅度持续收窄，已作为经营绩效先行指标的开工率在全行业属于领先水平；③中国海关出口数据显示，公司一次性PVC手套2023年前三季度出口数量比去年同期上涨5%，出口市场份额接近23%，一次性丁腈手套2023年前三季度出口数量比去年同期上涨19%，出口市场份额接近21%。 （3）护理事业部 公司护理事业部2023年前三季度盈利2,758.59万元，相较于2022年同期实现约7%的增长；前三季度毛利率与去年同期相比进一步提升近4个百分点。其中：①公司已在湖北团风打造了医疗急救产业园区，建设了智能化、精益化智慧工厂，打造医用基础材料和急救护理的组合产品，前三季度通过供应链整合、加强供应商管理、推进精益化生产降低急救包产品成本，对毛利率产生正向影响；②外币汇率波动对毛利率提升、盈利增加起到了重要作用。 2、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 （1）资产负债表项目 注1：货币资金期末余额较期初余额减少871,870,537.00元，较期初下降42.55%，主要系本报告期现金分红、归还借款导致阶段性现金流流出、在建工程工程款及设备款支出、防护事业部原材料等战略性采购所致； 注2：交易性金融资产期末余额较期初余额减少159,308,230.90元，较期初下降33.46%，主要系本报告期银行理财产品到期赎回及转让所致； 注3：应收款项融资期末余额较期初余额减少650,000.00元，较期初下降92.86%，主要系本报告期末销售商品收到的银行承兑汇票减少所致； 注4：其他流动资产期末余额较期初余额增加29,778,806.64元，较期初增长40.41%，主要系本报告期末待抵扣及待认证进项税增加所致； 注5：在建工程期末余额较期初余额增加191,754,567.91元，较期初增长42.15%，主要系本报告期在建工程-上海科创总部及产业化基地项目投入增加所致； 注6：开发支出期末余额较期初余额增加60,365,256.65元，较期初增长78.36%，主要系本报告期心脑血管事业部更多研发项目陆续进入临床阶段、进入临床阶段研发项目相关费用计入资本化开发支出所致； 注7：长期待摊费用期末余额较期初余额减少28,299,932.06元，较期初下降34.91%，主要系本报告期长期待摊费用摊销增加所致； 注8：递延所得税资产期末余额较期初余额增加34,495,635.41元，较期初增长85.62%，主要系本报告期确认可抵扣亏损对应的递延所得税资产增加所致； 注9：其他非流动资产期末余额较期初余额增加109,882,616.55元，较期初增长60.14%，主要系本报告期投资大额存单增加所致； 注10：短期借款期末余额较期初余额增加190,869,166.32元，较期初增长124.38%，主要系本报告期新增银行借款所致； 注11：交易性金融负债期末余额较期初余额减少1,475,207.19元，较期初下降100.00%，主要系本报告期衍生品投资到期所致； 注12：应付票据期末余额较期初余额增加59,000,000.00元，较期初增长100.00%，主要系本报告期使用承兑汇票付款所致； 注13：应付账款期末余额较期初余额增加116,024,202.68元，较期初增长43.48%，主要系本报告期末公司上海科创总部及产业化基地项目应付工程款增加、防护事业部采购原材料等增加所致； 注14：合同负债期末余额较期初余额减少30,228,766.86元，较期初下降49.90%，主要系本报告期期初预收货款订单发货所致； 注15：一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额增加738,254,045.92元，较期初增长342.98%，主要系本报告期长期借款重分类到一年内到期的长期借款所致； 注16：长期借款期末余额较期初余额减少690,210,427.43元，较期初下降49.79%，主要系本报告期长期借款重分类到一年内到期的长期借款所致； 注17：其他综合收益期末余额较期初余额增加122,126,716.09元，较期初增加52.95%，主要系本报告期汇率变动所致； （2）利润表项目 注18：财务费用本期较上年同期增加162,238,071.75元，较上年同期增长296.39%，主要系本报告期利息支出增加、汇兑收益减少所致； 注19：投资收益本期较上年同期减少231,473,997.32元，较上年同期下降91.34%，主要系上年同期对同心医疗的核算重分类到其他非流动金融资产所致； 注20：公允价值变动损益本期较上年同期增加72,602,568.86元，较上年同期增长5,057.32%，主要系本报告期交易性金融资产确认收益所致； 注21：信用减值损失本期较上年同期增加21,596,726.91元，较上年同期增长787.13%，主要系本期计提信用减值损失增加所致； 注22：资产减值损失本期较上年同期减少43,742,082.69元，较上年同期下降43.75%，主要系本期计提存货跌价准备减少所致； 注23：资产处置收益本期较上年同期减少334,186.32元，较上年同期下降305.10%，主要系本期资产处置减少所致； 注24：营业外收入本期较上年同期减少5,522,730.79元，较上年同期下降43.96%，主要系本报告期收到与日常经营无关的政府补助减少所致； 注25：营业外支出本期较上年同期减少7,167,038.57元，较上年同期下降82.03%，主要系本报告期非流动资产损坏报废损失减少所致； 注26：所得税费用本期较上年同期减少25,794,278.77元，较上年同期下降986.12%，主要系本报告期盈利降低导致当期所得税费用降低所致； （3）现金流量表项目 注27：经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少441,153,901.61元，较期初下降172.81%，主要系本报告期公司销售商品、提供劳务收到的现金减少及防护事业部原材料等战略性采购所致； 注28：投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少376,912,153.09元，较期初下降8,968.18%，主要系本报告期投资活动现金流入减少所致； 注29：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少237,731,156.21元，较期初下降305.26%，主要系本报告期筹资活动现金流入减少所致； 注30：现金及现金等价物净增加额较上年同期减少1,137,764,933.76元，较期初下降419.72%，主要系本报告期经营活动、投资活动产生的现金流量净额减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：蓝帆医疗股份有限公司 2023年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 蓝帆医疗股份有限公司董事会二〇二三年十月三十日