蓝帆医疗：2024年三季度报告

蓝帆医疗股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3、第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、公司整体业绩变动主要原因 （1）心脑血管事业部 公司心脑血管事业部2024年1-9月亏损幅度较去年同期大幅收窄超过55%；实现销售收入约8.49亿元、同比增长超过12%，延续增长态势；毛利率较去年同期进一步提升约1.5个百分点。 心脑血管事业部业绩变动的主要原因是：①销售收入在所有区域持续增长，其中亚太区销售收入增长超过20%，来源于支架和瓣膜销量的提升；中国区销售收入实现超过15%的增长，来源于集采支架、药物球囊和普通球囊销量的全面提升；欧洲区也实现增长，主要来源于瓣膜销量的提升；②毛利率持续稳定提升，随着支架产量的逐年增加，公司进一步挖掘降本增效空间，在2023年毛利率相比2022年提高的前提下，2024年前三季度毛利率相比去年同期进一步提升约1.5个百分点；③费用控制，在营业收入上升12%的情况下，销售、管理和研发费用和去年同期相比无明显变化，进一步为亏损幅度的收窄做出贡献。 （2）健康防护事业部 今年以来，丁腈手套的需求形势回暖、价格有所回升；同时公司健康防护事业部开展的重大技改项目在保障高负荷生产的前提下逐条生产线、逐个车间梯次实施，随着技改项目的实施进程和所有降本增效工作的持续深入铺开、推进，健康防护事业部2024年1-9月实现盈利，相较去年同期亏损近2亿元，切实实现了业绩反转、迎来曙光。 2024年前三季度公司健康防护事业部全力以赴开拓新客户和抢抓市场订单，积极推进技改和降本增效工作，营收实现大幅增长，产销量及市占率均有进一步提升：①2024年前三季度公司健康防护事业部手套产品综合销量较去年同期增长超过32%，综合生产量较去年同期增长近33%，产销量的大幅增加带来营收同比增长近40%；②公司自2023年四季度陆续启动了若干重大技改和降本项目，目的是提升产线运行效率，加强原辅料的回收利用和持续提高自动化水平；从运行效果来看，降本增效效果已开始体现，自2024年起毛利率稳步提升，较去年同期提升约8个百分点；③中国海关出口数据显示，公司一次性PVC手套2024年前三季度出口数量较去年同期上涨约34%，出口市场份额上涨至近24%；公司丁腈手套2024年前三季度出口数量较去年同期增长约33%，出口市场份额超21%。 （3）应急救护事业部 公司应急救护事业部2024年1-9月盈利近2,200万元，在稳定存量业务同时继续开发国内市场、推行自动化降本增效，毛利率相较于去年同期有所提升。 应急救护事业部在报告期继续实现稳定发展主要原因如下：①新营销策略：公司以线下、线上两种销售渠道相结合的方式，启动面向国内市场的新营销战略，进军新零售，报告期内推出的新品急救毯已做到行业品类前三，在国内市场成为逆势高速增长的典范；②节流：进行供应链调整，包括扩增供应商的数量，对供应商进行分级管理，为急救产品向应急救护领域战略转化做足储备，同时部分原料成本进一步下降；③自动化和信息化：突破传统急救包配置产品的包装方式，实现自动化作业替换手工作业，自动包装成本较手工包装降低约12%，在此基础上公司继续加大自动化研发及投入，致力于通过技术转型实现行业突破从而进一步提升企业自身核心竞争力。 （4）2024年前三季度，子公司北京蓝帆柏盛医疗科技股份有限公司引入首都大健康产业（北京）基金（有限合伙）、河北临空领航产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）、临朐福望壹号股权投资基金合伙企业（有限合伙）、北京大兴临空经济区发展基金（有限合伙）合计10亿元战略投资，因潜在回购义务在合并层面会计确认为金融负债，需公司总部在报告期内新增计提财务费用约5,200万元（不涉及现金流出）；此外，公司总部还承担相关的管理费用、利息费用、汇兑损益及公允价值变动损益等，以上均对公司利润有一定影响。 2、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 注1：货币资金期末余额较期初余额增加883,864,671.31元，较期初增长68.93%，主要系本报告期子公司收到战略投资款，与此同时在建工程等资本支出增加所致； 注2：应收账款期末余额较期初余额增加289,294,352.37元，较期初增长32.25%，主要系本报告期健康防护事业部收入增加导致应收账款增加所致； 注3：应收款项融资期末余额较期初余额增加1,457,457.90元，较期初增长728.73%，主要系本报告期末销售商品收到的银行承兑汇票增加所致； 注4：预付款项期末余额较期初余额增加40,456,830.67元，较期初增长95.32%，主要系本报告期末预付材料款、日常经营款项增加所致； 注5：一年内到期的非流动资产期末余额较期初余额增加232,181,149.99元，较期初增长100.00%，主要系本报告期末一年内到期的大额存单增加所致； 注6：其他流动资产期末余额较期初余额增加43,959,442.34元，较期初增长41.03%，主要系本报告期末待抵扣及待认证进项税增加所致； 注7：在建工程期末余额较期初余额增加240,596,039.52元，较期初增长33.94%，主要系本报告期在建工程-蓝帆医疗上海科创总部及产业化基地项目投入增加所致； 注8：长期待摊费用期末余额较期初余额减少21,599,103.74元，较期初下降48.36%，主要系本报告期长期待摊费用摊销增加所致； 注9：其他非流动资产期末余额较期初余额减少218,655,156.75元，较期初下降60.05%，主要系本报告期本报告期末投资的大额存单重分类到一年内到期的非流动资产所致； 注10：应付票据期末余额较期初余额增加17,048,000.00元，较期初增长100.00%，主要系本报告期使用承兑汇票付款所致； 注11：应付账款期末余额较期初余额增加135,008,106.93元，较期初增长31.32%，主要系本报告期健康防护事业部采购原材料增加所致； 注12：一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额减少950,317,525.68元，较期初下降63.90%，主要系本报告期部分长期借款完成续期，由一年内到期的非流动负债重分类至长期借款所致； 注13：其他流动负债期末余额较期初余额增加660,737.04元，较期初增长53.68%，主要系本报告期末待转销项税增加所致； 注14：长期借款期末余额较期初余额增加832,014,016.66元，较期初增长261.92%，主要系本报告期部分银行长期借款续期所致； 注15：长期应付款期末余额较期初余额增加1,029,380,343.09元，较期初增长558.38%，主要系本报告期末在合并报表层面对心脑血管事业部收到的增资款及对应利息确认为金融负债所致； 注16：库存股期末余额较期初余额增加30,002,501.76元，较期初增长100.00%，主要系本报告期回购股份所致； 注17：少数股东权益期末余额较期初余额增加1,134,251,530.70元，较期初增长100.00%，主要系本报告期子公司引入战略投资所致； （2）利润表项目 注18：财务费用本期较上年同期增加57,933,830.84元，较上年同期增长53.89%，主要系本报告期新增借款及心脑血管事业部融资确认金融负债对应利息导致利息支出增加所致； 注19：投资收益本期较上年同期减少29,668,310.95元，较上年同期下降135.18%，主要系本报告期权益法核算的长期股权投资收益、购买银行理财产品及金融衍生品取得的投资收益减少所致； 注20：公允价值变动损益本期较上年同期减少71,173,384.11元，较上年同期下降100.01%，主要系上年同期交易性金融资产确认收益所致； 注21：资产减值损失本期较上年同期减少40,886,007.97元，较上年同期下降72.71%，主要系本期计提存货跌价准备减少所致； 注22：资产处置收益本期较上年同期减少135,405.45元，较上年同期下降60.27%，主要系本期资产处置产生的收益减少所致； 注23：营业外收入本期较上年同期增加11,725,435.11元，较上年同期增长166.57%，主要系本报告期终止确认无需支付的股权回购款增加所致； 注24：营业外支出本期较上年同期增加2,955,114.41元，较上年同期增长188.23%，主要系本报告期非流动资产损坏报废损失增加所致； 注25：所得税费用本期较上年同期增加41,011,956.33元，较上年同期增长144.36%，主要系本报告期子公司盈利增加导致当期所得税费用增加所致； 注26：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加116,742,844.34元，较期初增长62.81%，主要系本报告期公司销售商品、提供劳务收到的现金增加所致； 注27：投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少288,619,696.45元，较期初下降77.44%，主要系本报告期投资活动现金流入减少所致； 注28：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加1,925,118,656.15元，较期初增长609.97%，主要系本报告期筹资活动现金流入（主要为“吸收投资收到的现金”）增加所致； 注29：现金及现金等价物净增加额较上年同期增加1,792,338,237.08元，较期初增长206.80%，主要系本报告期筹资活动产生的现金流量净额增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：蓝帆医疗股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 蓝帆医疗股份有限公司董事会二〇二四年十月二十九日