华源控股：2023年三季度报告

公告编号：2023-061 证券简称：华源控股 苏州华源控股股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 一、资产负债表项目 1、货币资金期末余额254,534,881.78元，比上年期末下降41.73%，主要系公司支付原材料货款增加所致；2、交易性金融资产期末余额43,010,000.00元，比上年期末下降66.96%，主要系公司理财产品到期赎回所致；3、应收账款期末余额743,137,482.11元，比上年期末增长57.11%，主要系公司主要客户变更付款账期所致；4、应收款项融资期末余额107,016,060.86元，比上年期末下降42.41%，主要系公司收到的承兑汇票背书转让增加所致；5、预付款项期末余额69,689,957.04元，比上年期末增长62.08%，主要系公司预付原材料款增加所致；6、在建工程期末余额113,334,878.68元，比上年期末增长45.63%，主要系公司在建工程增加所致；7、其他非流动资产期末余额1,438,875.00元，比上年期末下降79.37%，主要系公司预付工程款减少所致；8、应交税费期末余额13,165,829.73元，比上年期末下降51.77%，主要系公司去年根据政策缓缴税额本期缴纳所致；9、预计负债期末余额0元，比上年期末下降100.00%，主要系公司产品质量赔偿已处理完毕所致； 二、利润表项目 1、其他收益本期发生额5,399,082.21元，比上年同期下降44.33%，主要系公司政府补助收入减少所致；2、信用减值损失本期发生额12,510,856.99元，比上年同期增长979.18%，主要系公司应收账款增长，坏账计提增加所致；3、资产减值损失本期发生额269,901.98元，比上年同期增长132.94%，主要系公司计提资产减值增加所致；4、资产处置收益本期发生额40,654.92元，比上年同期增长198.06%，主要系公司处置资产增加收益所致；5、营业外收入本期发生额1,072,697.28元，比上年同期下降96.45%，主要系公司因与润天智实际控制人江洪就公司持有的润天智股份回购事项的执行款项已全部收回所致；6、营业外支出本期发生额695,074.41元，比上年同期下降42.96%，主要系公司对外捐赠支出减少所致；7、所得税费用本期发生额1,601,688.18元，比上年同期下降68.4%，主要系公司利润减少所致； 三、现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额本期发生额-96,330,361.96元，比上年同期下降156.84%，主要系公司销售商品收到的现金减少所致；2、投资活动产生的现金流量净额本期发生额30,217,421.90元，比上年同期增长988.2%,主要系公司购买理财产品到期赎回所致；3、筹资活动产生的现金流量净额本期发生额-104,797,079.76元，比上年同期增长33.71%，主要系公司借款减少所致； 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：苏州华源控股股份有限公司 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用调整情况说明 公司自2023年起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下： （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 苏州华源控股股份有限公司董事会2023年10月