龙源电力：2023年三季度报告

证券简称：龙源电力公告编号：2023-067 龙源电力集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是□否追溯调整或重述原因 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称“解释16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施 行。本集团于2023年1月1日执行解释16号的该项规定，对于在首次执行解释16号的财务报表列报最早期间的期初，对于上述情形本集团按照解释16号规定进行追溯调整。 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用□不适用 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （a）合并资产负债表项目 1、货币资金期末余额较年初减少54%，主要由于当期经营活动产生的现金净流入小于当期筹资活动和投资活动支付的现金净流出所致。 2、交易性金融资产期末余额较年初增长37%,主要由于本公司之附属公司江阴苏龙热电有限公司增加了对理财产品的投资所致。 3、应收票据较年初减少87%，主要由于票据到期承兑以及背书、贴现等原因共同所致。 4、长期股权投资较年初增长57%，主要由于一季度本公司之子公司雄亚（维尔京）有限公司增加对国能融资租赁有限公司的投资19.6亿元所致。 5、交易性金融负债期末余额较年初减少89%，主要由于本集团南非项目公司持有的衍生金融工具利率掉期协议产生的金融负债公允价值下降所致。 6、合同负债本期末余额较年初增长35%，主要由于本集团火电板块子公司预收煤炭销售款增加所致。 7、其他应付款本期末余额较年初减少40%，主要由于本集团将已收到的代收代付款项于报告期内转付完毕所致。 8、其他流动负债期末余额较年初减少53%，主要由于报告期内本公司偿还多笔到期短期债券所致。 9、长期借款期末余额较年初增长33%，主要用途为本集团正常资金周转及项目投资建设。 10、应付债券期末余额较年初减少36%，主要由于报告期内本公司归还大量长期债券所致。 11、租赁负债期末余额较年初增长83%，主要由于本集团融资租赁业务增加导致租赁负债增加所致。 12、其他权益工具较年初减少60%，主要由于报告期内本公司归还30亿可续期公司债及利息所致。 13、专项储备较年初增长1130%，是由于本集团根据财政部于2022年12月13日印发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号),自2022年12月开始计提安全生产费，本报告期内按月计提，导致计提未使用的安全生产费增加。 （b）合并利润表项目 1、研发费用较上年同期增长40%，主要由于报告期内本集团工程类子公司投入的研发支出增加所致。 2、投资收益较上年同期增长107%，主要由于本公司之联营公司江苏南通发电有限公司的净利润同比增加所致。 3、公允价值变动损失较去年同期减少62%，主要由于本公司之子公司雄亚投资有限公司持有的上市公司股票价格下降所致。 4、信用减值损失较上年同期增长151%，主要由于本集团乌克兰项目公司受俄乌冲突影响计提应收电费信用减值损失，以及上年同期收到了以前年度已计提信用减值损失的应收第三方款项所致。 5、资产减值损失较上年同期减少101%,主要由于上年同期本集团对停缓建项目计提资产减值损失而本期无该事项所致。 6、资产处置收益较去年同期增长1121%，主要由于本公司之子公司天津龙源公司本年处置固定资产导致资产处置收益增加所致。 7、营业外支出较上年同期减少82%，主要由于本集团上年同期捐赠支出、使用碳排放权资产等营业外支出相对较多所致。 8、归属于母公司所有者的其他综合损失的税后净额较去年同期增长292%，主要由于本期汇率波动产生外币报表折算收益和其他权益工具投资公允价值变动损失综合所致。 9、其他综合收益税后净额中的其他权益工具投资公允价值变动减少101%，主要由于本公司持有的其他权益工具投资当期公允价值较年初减少所致。 10、其他综合收益税后净额中的外币报表折算差额较去年同期减少96%，主要由于本期汇率波动产生外币报表折算收益而上年同期产生折算损失所致。 （c）合并现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额减少69%，主要由于本集团补贴回款较上年同期减少所致。 2、投资活动支付的现金流量净额增长184%，主要由于本公司上年同期换股吸收合并平庄能源收到货币资金而本期无该事项所致。 3、筹资活动支付的现金流量净额减少83%，主要由于本公司上年同期现金收购同一控制下的公司股权支付现金57.74亿元而本期无该事项所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 截至2023年9月30日，公司控股装机容量详情如下： （二）发电量 截至2023年9月30日，公司2023年控股发电量详情如下： 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：龙源电力集团股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 龙源电力集团股份有限公司董事会2023年10月26日