洽洽食品：2023年三季度报告

证券简称：洽洽食品公告编号：2023-069 洽洽食品股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 追溯调整或重述原因 会计政策变更 根据财政部《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，自2023年1月1日起施行关于“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关要求，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。2023年初合并资产负债表中递延所得税资产调增1,881,265.04元，递延所得税负债调增1,623,771.26元，未分配利润调增257,493.78元。 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明□适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、货币资金期末余额较期初余额增长52.42%，主要系理财产品赎回及金融机构融资增加所致。 2、交易性金融资产期末余额较期初余额下降35.84%，主要系委托理财到期收回所致。 3、应收票据期末余额较期初余额下降92.63%，主要系银行承兑汇票到期所致。 4、应收账款期末余额较期初余额下降49.92%，主要系本期收到货款增加所致。 5、预付账款期末余额较期初余额增长86.85%，主要系本期原料预付款增加所致。 6、存货期末余额较期初余额下降35.82%，主要系原材料库存减少所致。 7、其他流动资产期末余额较期初余额下降42.87%，主要系原料进项税减少所致。 8、在建工程期末余额较期初余额下降68.81%，主要系滁州项目、新疆车间项目、五原车间项目转固所致。 9、使用权资产期末余额较期初余额下降43.05%，主要系本期计提折旧所致。 10、长期待摊费用期末余额较期初余额下降91.20%，主要系长期待摊费用摊销较多所致。 11、其他非流动资产期末余额较期初余额下降38.57%，主要系本年预付工程设备款减少所致。 12、短期借款期末余额较期初余额增长259.15%，主要系借款增加较多所致。 13、应付票据期末余额较期初余额增长62.43%，主要系本期采用票据结算方式增加所致。 14、应付职工薪酬期末余额较期初余额下降48.25%，主要系上年度年终奖在本期发放所致。 15、应交税费期末余额较期初余额下降51.27%，主要系本期应交所得税和增值税减少所致。 16、其他流动负债期末余额较期初余额下降44.05%，主要系本期促销活动较少相应促销费减少所致。 17、本期新增长期借款，主要系本期新增政信贷所致。 18、研发费用本期发生额较上期发生额增长42.74%，主要系本期新品研发投入的材料费增加所致。 19、财务费用本期发生额较上期发生额下降279.33%，主要系本期利息收入增加所致。 20、投资收益本期发生额较上期发生额下降60.51%，主要系处置交易性金融资产取得的投资收益减少所致。 21、公允价值变动收益本期发生额较上期发生额下降89.27%，主要系交易性金融资产持有期间的公允价值变动收益减少较多所致。 22、信用减值损失本期发生额较上期发生额上升30.02%，主要系本期坏账准备转回较多所致。 23、营业外支出本期发生额较上期发生额下降50.04%，主要系本期对外捐赠减少所致。 24、经营活动产生的现金流量净额较上期发生额减少21,471万元，主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金支付的现金较上期增加所致。 25、投资活动产生的现金流量净额较上期发生额增加16,922万元，主要系本期收回理财产品所致。 26、筹资活动产生的现金流量净额较上期发生额增加55,951万元，主要系本期借款净流入增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、公司于2023年8月30日召开第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于回购公司股份的议案》，同意公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股份（A股），公司拟回购股份用于后期实施股权激励计划或员工持股计划的股份来源；回购的资金总额不低于人民币7,500万元（含），且不超过15,000万元（含）；回购价格不超过人民币55.06元/股（含）。公司于2023年9月5日披露了《回购报告书》，具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《回购报告书》（公告编号：2023-060）。 截至2023年9月28日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份116,200股，占公司目前总股本的0.023%，最高成交价为32.70元/股，最低成交价为32.63元/股，成交总金额为3,796,397.00元（不含交易费用），具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于首次回购公司股份暨回购进展的公告》（公告编号：2023-065）。 截至报告期末，公司回购账户共持有公司股份1,263,600股，占公司股份的0.25%。 2、公司于2023年6月8日披露了《关于控股股东增持公司股份及后续增持计划的公告》，控股股东合肥华泰集团股份有限公司（以下简称“华泰集团”）于2023年6月6日通过深圳证券交易所交易系统增持公司股份124,800股，占公司总股本的0.02%，增持金额为4,999,017.00元；自首次增持日2023 年6月6日起的6个月内，华泰集团拟继续增持本公司股份，增持金额不低于人民币3,000万元，不超过人民币5,000万元（含首次增持股份金额4,999,017.00元）。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股股东增持公司股份及后续增持计划的公告》（公告编号：2023-044）。 2023年6月6日至2023年8月28日期间，华泰集团通过深圳证券交易所系统集中竞价方式累计增持公司股份1,490,600股,占公司总股本的比例为0.29%，增持股份成交金额为49,989,612.00元，该增持计划已于2023年8月28日实施完毕。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股股东增持计划完成的公告》（公告编号：2023-056）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：洽洽食品股份有限公司 2023年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用调整情况说明 根据财政部《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，自2023年1月1日起施行关于“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关要求，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否 公司第三季度报告未经审计。 洽洽食品股份有限公司董事会2023年10月26日