辉隆股份：2023年三季度报告

公告编号：2023-072 安徽辉隆农资集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.资产负债表项目 （1）交易性金融资产较上年度期末增长41.75%，主要原因是本期新增结构性存款增加所致。 （2）应收账款较上年度期末增长193.40%，主要原因是报告期末新增部分应收账款未到约定付款期所致。公司应收账款回收情况良好，周转较快，风险可控。 （3）应收款项融资较上年度期末下降37.48%，主要原因是报告期银行承兑汇票结算下降所致。（4）其他流动资产较上年度期末增长552.24%，主要原因是报告期一年内到期的大额存单转至流动资产所致。（5）长期待摊费用较上年度期末增长31.22%，主要原因是报告期内下属公司装修费增加所致。（6）其他非流动资产较上年度期末下降31.26%，主要原因是报告期内超过一年的大额存单赎回或转至流动资产所致。（7）应付账款较上年度期末增长40.62%，主要原因是报告期末应付供应商货款增加所致。（8）合同负债较上年度期末下降43.24%，主要原因是报告期末预收货款的余额减少所致。（9）应付职工薪酬较上年度期末下降54.42%，主要原因是报告期实际支付上年度已计提工资增加及本年度计提职工薪酬减少所致。（10）其他应付款较上年度期末增长49.56%，主要原因是报告期内支付的押金及保证金增加所致。（11）其他流动负债较上年度期末下降49.90%，主要原因是报告期末预收货款的余额减少，对应税金相应减少所致。（12）长期借款较上年度期末增长209.71%，主要原因是报告期取得金融机构的长期借款增加所致。（13）库存股较上年度期末增长59.57%，主要原因是报告期回购股份增加所致。（14）其他综合收益较上年度期末增长38.59%，主要原因是报告期末外币报表折算差额所致。2.利润表项目 （1）其他收益较上年同期下降35.73%，主要原因是报告期收到政府补助的金额下降所致。 （2）投资收益较上年同期增长126.07%，主要原因是报告期以公允价值计量的股权投资收益增加所致。（3）对联营企业和合营企业的投资收益较上年同期增长83.23%，主要原因是报告期权益法核算的股权投资收益增加所致。（4）信用减值损失较上年同期增长115.29%，主要原因是报告期应收账款余额增加，相应计提的坏账准备增加所致。（5）资产减值损失较上年同期增长85.59%，主要原因是报告期计提的存货跌价损失增加所致。（6）营业利润较上年同期下降69.35%，主要原因是报告期内受市场需求、原材料价格上涨等原因影响，毛利率同比下降所致。（7）营业外支出较上年同期下降82.46%，主要原因是报告期非流动资产报废损失下降所致。（8）所得税费用较上年同期下降47.45%，主要原因是报告期毛利率下降，利润总额下降所致。（9）少数股东损益较上年同期增长76.43%，主要原因是报告期非全资子公司利润增加所致。（10）归属于母公司所有者的净利润较上年同期下降74.27%，主要原因是化肥业务板块受原材料价格波动、销售价格下跌和出口业务下降影响，精细化工受甲醚、间甲酚等产品下游需求影响，业绩出现下滑。 3.现金流量表项目 （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降148.17%，主要原因是报告期销售商品、提供劳务收到的现金同比下降所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长67.18%,主要原因是报告期收回投资所收到的现金增加，投资支付的现金减少所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长330.19%，主要原因是报告期取得借款收到的现金增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 注：公司存在回购专户。截止报告期末，回购专户持有22,834,728股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 为进一步拓宽公司的融资渠道、优化资金结构，结合当前的金融市场环境，经中国银行间市场交易商协会核准，接受公司中期票据注册，注册金额为8亿元，注册额度自《接受注册通知书》落款之日起2年内有效。报告期内，实际发行总额40,000万元，募集资金已到账。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：安徽辉隆农资集团股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。