南华仪器：2023年三季度报告

佛山市南华仪器股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、货币资金期末余额为4,925.76万元，较期初减少62.38%，主要是：（1）支付收购广东嘉得力清洁科技股份有限公司8.763%股权，使用资金1,314.45万元；（2）报告期利用闲置资金购买理财产品。 2、交易性金融资产期末余额为13,413.91万元，较期初增加360.86%，主要是报告期利用闲置资金购买理财产品所致。 3、应收票据期末余额为32.07万元，较期初减少46.05%，主要是前期收到的银行承兑汇票报告期到期兑付所致。 4、其他应收款期末余额为72.89万元，较期初增加380.93%，主要是员工出差的备用金借支。 5、合同资产期末余额为31.15万元，较期初减少35.88%，主要是部分合同约定的质保金到期收回所致。 6、一年内到期的非流动资产期末余额较期初减少100%，主要是三年期大额存单到期转回。 7、其他权益工具投资期末余额654.00万元，较期初减少58.87%，主要是报告期公司委派董事邓志溢先生出任广东嘉得力清洁科技股份有限公司董事会成员，从而对其具有重大影响，根据《企业会计准则2号-长期股权投资》的相关规定，将期初持有的广东嘉得力清洁科技股份有限公司6.237%的股权，共计936.12万元转入长期股权投资。 8、使用权资产期末余额2.43万元，较期初减少77.81%，主要是各地办事处的租赁使用权资产摊销所致。 9、长期待摊费用期末余额36.70万元，较期初减少49.45%，主要是摊销所致。 10、应付职工薪酬期末余额268.66万元，较期初减少36.87%，主要是报告期发放了2022年应付的绩效奖金。 11、应交税费期末余额260.92万元，较期初减少46.46%，主要是报告期支付去年缓缴的增值税及各项附加税费所致。 12、长期应付款期末余额337.50万元，较期初增加140.50%，主要是报告期公司继续以大宗交易方式收购了杨伟光先生持有的嘉得力部分股权后，应付暂收业绩考核款。 13、库存股期末余额1,650.48万元，较期初减少46.42%,主要是2021年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件未成就，以及部分激励对象因个人原因离职，该激励对象不再具备激励对象资格。公司将激励计划尚未离职的激励对象所授予的第二个归属期对应的限制性股票及离职激励对象的限制性股票共计755,553股进行注销处理。 14、研发费用报告期金额664.47万元，较去年同期减少37.21%，主要是职工薪酬、直接投入等减少所致。 15、投资收益报告期金额60.87万元，较去年同期减少71.30%，主要是理财产品的购买规模减少及收益率降低所致。 16、信用减值损失本期金额-182.92万元，较去年同期增加，主要是应收账款预期信用减值损失率受迁徙率变动而变动调整所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 1、公司于2023年4月14日召开公司第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十四次会议，及2023年5月8日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于作废部分已授予尚未归属的2021年限制性股票的议案》以及《关于注销部分库存股的议案》，由于公司《2021年限制性股票激励计划（草案）》(以下简称“《2021年激励计划》”)中授予的激励对象中有7名激励对象因个人原因离职，该激励对象不再具备激励对象资格，其已获授但尚未归属101,500股限制性股票不得归属，已由公司作废。同时公司2021年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件未成就，根据《2021年激励计划》的规定，公司已将《2021年激励计划》中98名激励对象已获授的第二个归属期对应的限制性股票数量654,053股（为654,052.71股四舍五入）进行作废处理。综上，公司共作废限制性股票755,553股。具体内容见2023 年4月14日在巨潮资讯网上披露的《关于作废部分已授予尚未归属的2021年限制性股票的公告》（2023-017）、《关于注销部分库存股的公告》（2023-016）。 2023年5月8日召开2022年股东大会，审议通过了《关于作废部分已授予尚未归属的2021年限制性股票的议案》以及《关于注销部分库存股的议案》，对前期回购755,553股（总股本的比例为0.5548%）库存股股份进行注销。公司本次部分限制性股票回购注销事宜已于2023年7月4日办理完成。公司股本由136,190,823股减少至135,435,270股。 2、公司于2023年4月14日披露了《关于筹划重大资产重组暨签署意向协议的提示性公告》（公告编号：2023-011），拟以现金收购广东嘉得力清洁科技股份有限公司（以下简称“嘉得力”）30%-45%股份的方式，取得嘉得力控制权。2023年5月31日鉴于本次重组涉及交易相关方未能就最终交易条款达成一致意见，经交易各相关方协商后，决定终止本次重大资产重组事项，详细内容请查阅巨潮资讯网上披露的《关于终止本次重大资产重组暨关联交易的公告》（2023-016）。 3、公司于2021年7月30日以自有资金6,000万元认购的重庆国际信托股份有限公司（以下简称“重 庆信托”或“受托人”）发行的“重庆信托•昆 明融创城项目集合资金信托计划 ”。2022年4月30日，公司收到重庆国际 信托股份 有限公司 发来的《 重庆信 托•昆明融创城项 目集合资 金信托计 划的临时 公告》 ，债务人昆明融创城投资有限公司及 其担保人资金出 现流动性困难，到 期未能偿还借款 ，构成实质违约， 信托计划终止，设置首个“处置观察期”为2022年4月30日至202 2年7月30日。受托人继续 督促债务人及其担保人还款，并通过市场化方式逐步处置信托计划下资产。 公司分别于2022年7月29日、2023年4月27日收到重庆信托的昆明融创城项目部分信托本金60万元、78万元。截止20 23年9月30日，公司累计收回信托计划本金共计138万元， 详情内 容请 查阅 巨潮咨 询网 披露的 《关 于闲 置自有 资金 购买理 财产 品进 展情况 暨风 险提示 公告》（2023-026）。截止2023年9月30日此信托产品确认的公允价值变动损益-3,029.40万元，账面价值为2,832.60万元。。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：佛山市南华仪器股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 佛山市南华仪器股份有限公司董事会2023年10月23日