汤臣倍健：2024年一季度报告

证券简称：汤臣倍健 证券代码：300146 汤臣倍健股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人林志成、主管会计工作负责人何白霖及会计机构负责人(会计主管人员)官欣茹声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告未经审计。 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 单位：元 适用□不适用 2024年第一季度的其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系增值税加计抵减及银行理财产品收益。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.期末资产负债表项目大幅变动情况及原因 （1）应收账款期末余额为48,681.09万元，较年初上升95.41%，主要系按照惯例公司会在年初授予部分客户信用额度，年底集中进行清收所致。 （2）应收款项融资期末余额为4,496.34万元，较年初下降61.58%，主要系收到的银行承兑汇票减少所致。（3）一年内到期的非流动资产期末余额为0.00万元，较年初下降100.00%，主要系租赁期结束收回租赁保证金所致。（4）其他流动资产期末余额为269,683.74万元，较年初上升36.25%，主要系银行大额存单增加所致。（5）其他非流动资产期末余额为46,561.21万元，较年初下降46.81%，主要系长期大额存单减少所致。（6）应付票据期末余额为1,817.58万元，较年初上升100.00%，主要系为提高资金使用效率，使用承兑汇票支付供应商采购款所致。（7）合同负债期末余额为42,326.61万元，较年初下降61.57%，主要系上年底客户提前备货、预收客户货款较多，报告期已发货所致。（8）应付职工薪酬期末余额为13,751.05万元，较年初下降45.20%，主要系报告期支付上年底奖金所致。（9）应交税费期末余额为14,092.59万元，较年初上升43.73%，主要系报告期销售增加导致税费增加所致。（10）其他流动负债期末余额为983.98万元，较年初下降90.05%，主要系待转销项税转入销项税所致。（11）库存股期末余额为21,690.70万元，较年初上升1,105.25%，主要系报告期回购股份所致。（12）其他综合收益期末余额为-14,318.70万元，较年初变动163.54%，主要系报告期外币报表折算差额变动所致。 2.报告期利润表项目大幅变动情况及原因 （1）税金及附加本期发生额为1,178.98万元，较上年同期下降57.10%，主要系报告期抵减办公楼进项税导致应交增值税减少所致。（2）利息费用本期发生额为186.39万元，较上年同期上升1,124.98%，主要系报告期租赁负债利息费用增加所致。（3）其他收益本期发生额为1,211.87万元，较上年同期上升182.31%，主要系报告期增值税加计抵减增加所致。（4）投资收益本期发生额为2,362.20万元，较上年同期下降35.98%，主要系报告期理财产品收益减少所致。（5）公允价值变动收益本期发生额为253.24万元，较上年同期变动114.68%，主要系报告期投资的基金持有的股权及交易性金融资产的公允价值变动所致。（6）资产减值损失本期发生额为-314.69万元，较上年同期变动672.29%，主要系报告期存货跌价准备计提增加所致。（7）资产处置收益本期发生额为0.00万元，较上年同期下降100.00%，主要系上年同期处置部分使用权资产所致。（8）营业外收入本期发生额为705.79万元，较上年同期下降83.15%，主要系报告期收到的政府补助减少所致。（9）营业外支出本期发生额为89.95万元，较上年同期上升493.99%，主要系报告期非流动资产报废损失及捐赠支出增加所致。（10）所得税费用本期发生额为17,727.84万元，较上年同期下降36.24%，主要系报告期利润减少所致。（11）少数股东损益本期发生额为-760.21万元，较上年同期下降137.27%，主要系报告期广州麦优网络科技有限公司利润减少所致。（12）其他综合收益的税后净额本期发生额为-9,148.63万元，较上年同期变动80.37%，主要系报告期外币报表折算差额变动所致。 3.报告期现金流量表项目大幅变动情况及原因 （1）经营活动产生的现金流量净额为14,941.00万元，较上年同期下降77.56%，主要系上年底客户提前备货、预收客户货款较多，本期销售回款减少所致。（2）投资活动现金流入小计为172,777.41万元，较上年同期下降39.41%，主要系报告期收回到期的大额存单及理财产品减少所致。（3）投资活动现金流出小计为189,632.06万元，较上年同期下降33.18%，主要系报告期购买大额存单及理财产品减少所致。（4）投资活动产生的现金流量净额为-16,854.65万元，较上年同期下降1,334.48%，主要系报告期收回到期的大额存单及理财产品减少所致。（5）筹资活动现金流入小计79.53万元，较上年同期上升299.79%，主要系报告期员工行权增加所致。（6）筹资活动现金流出小计为20,321.46万元，较上年同期上升2,730.68%，主要系报告期股票回购款增加所致。（7）筹资活动产生的现金流量净额为-20,241.92万元，较上年同期变动2,799.96%，主要系报告期支付股票回购款增加所致。 （8）现金及现金等价物净增加额为-23,129.05万元，较上年同期下降134.99%，主要系报告期回款减少，收回大额存单和理财产品减少以及支付股票回购款增加所致。 注：报告期、本期指2024年1-3月，期末指2024年3月31日 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 注：截至报告期末，公司通过回购专用证券账户持有公司股票13,736,987股，占公司总股本的0.81%。公司回购专用证券账户未列示在前10名股东和前10名无限售条件股东中。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 适用□不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 （一）业务回顾 2024年是公司新三年规划开局之年，公司将坚持强科技、强品牌战略，持续推动以消费者健康价值为核心的“科学营养”和更专业的产品创新策略的落地。2024年第一季度，公司实现营业收入26.46亿元，较上年同期下降14.87%；归属于上市公司股东的净利润7.27亿元，较上年同期下降29.43%。 主营业务收入中，（1）分品牌来看：主品牌“汤臣倍健”实现收入15.45亿元，同比下降17.74%；关节护理品牌“健力多”实现收入3.73亿元，同比下降2.06%；“lifespace”国内产品实现收入1.20亿元，同比下降29.48%，境外LSG实现营业收入2.53亿元，同比下降5.08%（按澳元口径：LSG营业收入为0.54亿澳元，同比下降4.74%）。（2）分渠道来看：线下渠道实现收入17.22亿元，同比下降7.55%；线上渠道实现 收入9.09亿元，同比下降26.53%。 （二）其他事项 1.回购事项：公司于2023年10月30日召开第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，具体情况详见2023年10月30日刊登于巨潮资讯网的《关于回购股份方案的公告》。截至2024年3月31日，公司累计通过回购专用账户以集中竞价交易方式回购股份数量为13,736,987股，占公司当前总股本的0.8077%，最高成交价为18.07元/股，最低成交价为14.19元/股，支付总金额为人民币216,755,528.08元（不含交易费用）。 2.股票期权激励事项：公司2019年股票期权激励计划首次授予股票期权和2019年第二期股票期权激励计划首次授予股票期权第三个行权期分别于2024年4月3日、2024年1月12日期满。截至报告期末，激励对象已行权数量合计536,668股，公司总股本增加至1,700,845,431股。 3.限制性股票激励事项：公司于2024年1月2日召开第六届董事会第五次会议及第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司<2024年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等议案。2024年2月20日，公司召开第六届董事会第七次会议及第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于修改公司2024年限制性股票激励计划公司层面业绩考核指标及同步修改相关文件的议案》，上述议案已经2023年年度股东大会审议通过。公司于2024年2月2日召开第六届董事会第六次会议及第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定本次激励计划的首次授予日为2024年2月2日，同意公司以8.60元/股的授予价格向符合条件的36名激励对象授予1490万股限制性股票。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告 公司第一季度报告未经审计。 汤臣倍健股份有限公司董事会二〇二四年四月二十五日