美心翼申：2024年一季度报告

1 美心翼申 证券代码 : 873833 重庆美心翼申机械股份有限公司 2024年第一季度报告 2 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐争鸣、主管会计工作负责人陈俊平及会计机构负责人（会计主管人员）刘彬保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 3 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 752,327,265.80 778,725,557.13 -3.39% 归属于上市公司股东的净资产 637,958,921.19 631,771,457.65 0.98% 资产负债率%（母公司） 16.00% 19.57% - 资产负债率%（合并） 15.11% 18.76% - 年初至报告期末（2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 105,857,286.88 104,637,637.92 1.17% 归属于上市公司股东的净利润 4,699,277.82 7,551,727.87 -37.77% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,419,621.21 6,523,117.99 -32.25% 经营活动产生的现金流量净额 4,093,430.74 7,170,589.83 -42.91% 基本每股收益（元/股） 0.06 0.11 -45.45% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.74% 1.56% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.70% 1.35% - 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 货币资金 66,693,063.21 -65.18% 报告期末较期初减少124,861,726.09元，降幅为65.18%。主要系报告期内购买的1亿元理财产品未到期； 交易性金融资产 100,379,824.72 100.00% 报告期末较期初增加100,379,824.72元，增幅为100.00%。主要系报告期内购买的1亿元理 4 财产品未到期，公司将购买的保本型理财产品计入交易性金融资产核算； 应收票据 4,775,670.00 -31.96% 报告期末较期初减少2,243,481.00元，降幅为31.96%。主要系2024年一季度应收票据到期贴现所致； 应收款项融资 7,187,741.61 -33.44% 报告期末较期初减少3,611,141.22元，降幅为33.44%。主要系2024年一季度应收款项融资到期贴现所致； 长期股权投资 1,172,143.50 100.00% 报告期末较期初增加1,172,143.5元，增幅为100.00%。主要系2024年一季度支付了美国子公司Elong Technologies LLC首次投资款16.5万美元； 在建工程 6,469,705.44 642.70% 报告期末较期初增加5,598,595.55元，增幅为642.70%。主要系2024年一季度美心工业新建衬套生产线和压缩机曲轴生产线项目； 使用权资产 1,287,410.37 73.96% 报告期末较期初增加547,361.16元，增幅为73.96%。主要系2024年一季度北美办事处租赁住房所致； 短期借款 46,555,941.64 -33.57% 报告期末较期初减少23,528,083.34元，降幅为33.57%。主要系2024年一季度归还银行贷款2,350万元； 交易性金融负债 0 -100.00% 报告期末较期初减少672,000.00元，降幅为100.00%。主要系2024年一季度远期锁汇到期结汇，损益转入投资收益； 应付职工薪酬 6,161,983.25 -44.53% 报告期末较期初减少4,946,534.04元，降幅为44.53%。主要系计提的2023年年终绩效在2024年一季度发放； 其他流动负债 0 -100.00% 报告期末较期初减少25,000.00元，降幅为100.00%。为期初已背书信用等级较低的银行承兑汇票已到期； 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -580,411.99 -116.80% 本期较同期减少4,035,634.72元，降幅为116.80%。主要系受人民币兑美元汇率波动影响，本期汇兑收益相比去年同期增加，去年同期为汇兑损失； 其他收益 307,480.71 -56.55% 本期较去年同期减少400,155.43元，降幅为56.55%。主要系本期收到的政府补助减少； 投资收益（损失以-1,098,792.00 2,076.62% 本期较去年同期增加1,048,310.47元，主要系 5 “-”号填列） 前期购买的远期锁汇产品到期结算，产生的投资损益由公允价值变动收益结转至投资收益； 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 1,051,824.72 583.45% 本期较去年同期增加897,924.72元，增幅为583.45%。主要系前期购买的远期锁汇产品到期结算，产生的投资损益由公允价值变动收益结转至投资收益，另外本期购买的理财产品利息收益484,724.72元； 信用减值损失（损失以“-”号填列） -793,807.30 -308.85% 本期较去年同期增加主要系本期应收账款期末余额增加多计提坏账准备所致； 营业利润 4,881,905.90 -37.82% 本期较去年同期减少2,969,691.03元，降幅为37.82%。2024年一季度，国内通机行业竞争形势严峻，公司产品面临较大的竞争压力，压缩公司通机曲轴产品盈利空间，小功率通机曲轴销售收入有所上升，但毛利率有所下滑，此外受下游客户需求波动导致销售产品结构的变化等原因也对公司盈利能力产生较大影响； 营业外收入 69,321.17 -80.02% 本期较同期减少277,599.78，降幅为80.02%，主要系2023年度，公司将已结束合作的客户的预收款项结转至营业外收入； 营业外支出 157.50 -97.32% 本期较同期减少5,717.98元，降幅为97.32%； 利润总额 4,951,069.57 -39.57% 本期较去年同期减少3,241,572.83元，降幅为39.57%。2024年一季度，国内通机行业竞争形势严峻，公司产品面临较大的竞争压力，压缩公司通机曲轴产品盈利空间，小功率通机曲轴销售收入有所上升，但毛利率有所下滑，此外受下游客户需求波动导致销售产品结构的变化等原因也对公司盈利能力产生较大影响； 所得税费用 407,005.51 -44.76% 本期较同期减少329,797.76元，降幅为44.76%，主要系本期利润总额下降而少计提的所得税费用； 净利润 4,544,064.06 -39.05% 本期较去年同期减少2,911,775.07 元，降幅为39.05%。2024年一季度，国内通机行业竞争形势严峻，公司产品面临较大的竞争压力，压缩公司通机曲轴产品盈利空间，小功率通机曲轴销售收入有所上升，但毛利率有所下滑，此外受下游客户需求波动导致销售产品结构的变化等原因也对公司盈利能力产生较 6 大影响； 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 4,093,430.74 -42.91% 本期较去年同期减少3,077,159.09元，降幅为42.91%，主要系2024年一季度末应收账款余额较期初增加所致； 投资活动产生的现金流量净额 -104,815,435.42 -3,498.62% 报告期同比减少107,899,497.26元，主要系报告期内购买的1亿元理财产品未到期，投资现金流出增加。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 307,480.71 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -7,890.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,086.46 非经常性损益合计 329,677.10 所得税影响数 48,791.57 少数股东权益影响额（税后） 1,228.92 非经常性损益净额 279,656.61 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 7 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 29,327,334 35.61% 0 29,327,334 35.61% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0% 核心员工 459,600 0.56% -170,266 289,334 0.35% 有限售条件股份 有限售股份总数 53,032,666 64.39% 0 53,032,666 64.39% 其中：控股股东、实际控制人 26,066,000 31.65% 0 26,066,000 31.65% 董事、监事、高管 1,516,666 1.84% 0 1,516,666 1.84% 核心员工 - - - - - 总股本 82,360,000 - 0 82,360,000 - 普通股股东人数 3,366 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 徐争鸣 境内自然人 15,887,000 0 15,887,000 19.29% 15,887,000 0 2 重庆宗申动力机械股份有限公司 境内非国有法人 12,860,000 0 12,860,000 15.61% 12,860,000 0 3 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 国有法人 10,180,000 0 10,180,000 12.36% 10,180,000 0 4 王安庆 境内自然人 10,179,000 0 10,179,000 12.36% 10,179,000 0 5 中信证券投资有限公司 境内非国有法人 6,294,968 0 6,294,968 7.64% 0 6,294,968 8 6 重庆渝富资本运营集团有限公司 国有法人 2,400,000 0 2,400,000 2.91% 2,400,000 0 7 深圳道格资本管理有限公司－武汉道格股权投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 2