西磁科技：2023年年度报告

2023 公司年度大事记 2023年7月，公司被认定为第五批国家级专精特新“小巨人”企业。 2023年6月，公司被镇海区经济和信息化局授予“镇海区绿色工厂”称号。 2023年7月，公司正式启动SAP S/4 HANA项目，并于2024年初正式上线。该项目是基于公司PLM系统、原SAP B1系统的升级，标志着公司开启数字化升级新进程。 2023年12月21日，公司股票成功在北京证券交易所上市。 报告期内，公司新取得环境管理体系、职业健康安全管理体系认证证书，DCMM数据管理能力成熟度2级证书。目 前 公 司 通 过 质 量 管 理 体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系三体系认证。 报告期内，公司新获得授权专利8项，其中发明专利2项。新获得软件著作权1项。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................11第五节重大事件..........................................................28第六节股份变动及股东情况................................................32第七节融资与利润分配情况................................................36第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................40第九节行业信息..........................................................45第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................46第十一节财务会计报告....................................................53第十二节备查文件目录....................................................90 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴望蕤、主管会计工作负责人洪晶惠及会计机构负责人（会计主管人员）洪晶惠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 2024年1月22日，公司承销商行使超额配售选择权，新增发230.87万股，发行后总股本扩大至7,079.00万股。 公司于2024年1月24日召开第三届董事会第十二次会议，2024年2月19日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于拟变更注册资本、公司类型及修订<公司章程>的议案》。 2024年2月23日公司完成工商变更登记并取得换发后的营业执照，注册资本变更至7,079万元。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 √适用□不适用 根据公司2024年2月23日披露的《2023年年度业绩快报公告》（公告编号：2024-034），净利润由44,122,989.95元调整为44,144,814.60元（经审计），增加21,824.65元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润由35,923,303.17元调整为35,945,127.82元（经审计），增加21,824.65元。 业绩预告/业绩快报中披露的财务数据与本报告不存在重大差异。 五、2023年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因(空)√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是一家综合性的磁性应用产品专业制造商，专业从事磁力过滤设备和各种磁性应用组件的研发、设计、生产和销售。公司是国家级“专精特新”小巨人企业、国家高新技术企业。 公司主营产品为磁力过滤设备、磁选棒和吸重产品等，广泛应用于电子材料、化工、食品和医药等行业，适用于清理流体、浆料、粉体、颗粒、细片等物料中的铁磁性杂质以提升物料品质。通过不断研发创新，公司已完成自动永磁除铁设备及电磁除铁设备的开发，已在新能源行业中锂盐、正负极材料制造、电池制造等领域应用，并且持续对产品进行优化以适应化工、食品、医药等其他行业的需求。 公司销售为以直销模式为主，以贸易商模式为辅，并采取以销定产的定制化生产模式和以产定购的采购模式。公司通过与客户直接接洽开展销售活动，客户广泛分布于电子材料、化工、食品和医药等行业，收入来源是产品销售。 报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2023年，面对更趋复杂严峻的国际环境以及国内经济增速放缓、下游需求减弱的经济背景，公司管理层围绕年初制定的战略目标，从产品端及市场售后端入手，加大研发力度，开发新产品，提升产品定制服务能力和售后技术支持水平，不断提高产品的附加值。 一是经营业绩稳步提升。报告期内，公司实现营业收入1.89亿元，较上年增长11.85%；实现归属于上市公司股东的净利润4,414.48万元，较上年增长39.73%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,594.51万元，较上年增长16.81%； 二是研发创新持续跟进。报告期内，公司投入研发支出782.50万元，占营业收入的4.14%；新获得授权专利8项，其中发明专利2项。产品端，2023年公司完成了高粘度浆料自动永磁除铁设备及低粘度浆料电磁除铁设备的开发并在新能源行业应用。此外，公司在本年对现有自动化永磁除铁设备进行了优化并推广至下游化工、食品等其他行业； 三是内部治理不断完善。报告期内，公司进一步完善了内控制度，并且根据法律法规和交易所的相关要求，设立了董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会，修订了《公司章程》《独立董事工作制度》等一系列制度，治理结构和内部控制体系进一步得到了优化。 (二)行业情况 一、公司所处行业 公司主营业务为磁力过滤设备和各种磁性应用组件的研发、设计、生产和销售。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）标准，公司所属行业为C3599-其他专业设备制造。 本行业上游产业主要包括磁性材料制造业（钕铁硼、铁氧体等）、钢铁行业（优质碳钢钢板、优质碳钢型材、不锈钢等）、有色金属行业（铝芯电磁线、铜芯电磁线等）和辅助材料制造业（电缆、绝缘材料、变频器、电气件、电机、减速机、控制柜壳等）。我国磁力应用设备较成熟下游产业主要包括煤炭、电力、建材、冶金、有色金属、环保、材料、食品、化工以及医药等行业，与公司产品直接相关的下游应用市场为电子材料、化工、食品和医药等行业。 二、行业发展概况 美国、加拿大、俄罗斯是世界上磁选技术水平较高的国家，其工艺流程的特点是细磨深选，设备品种规格齐全。近年来，国外磁力应用设备向着规模大型化、结构形式多样化、产品规格系列化方向发展，并且在控制方式上采用了程序控制、模块电路和自动监控等功能，技术水平不断提高。国内来看，行业企业多、规模小、集中度低已成为当前制约我国磁力应用设备制造行业良性发展的瓶颈。随着行业竞争的优胜劣汰，规模领先的公司凭借规模优势、技术优势、品牌优势逐渐脱颖而出，产业集中度有变高的趋势。 近年来，磁力应用设备行业呈现出两个明显特点和趋势：一是随着磁性材料制造工艺水平的提高，特别是高性能钕铁硼永磁材料的出现，永磁型磁力应用设备得到较快发展，并且随着下游行业企业规模扩大和机械化程度提高，市场对本行业产品的高效化、自动化和节能化提出更高的要求，提升安全标准与高效、精准生产是下游行业的需求，本行业设备智能化将拥有更广阔的市场空间；二是随着磁力应用技术的发展，磁力应用设备的应用领域正逐渐从传统的煤炭、矿山、火力发电、建材、有色金属、化工等行业拓展至电子材料、环保、食品、医药等行业。产品的规模化、产业化应用将变成现实，市场的潜在需求将促进磁力应用设备行业的快速发展。 三、行业技术的发展趋势 1.设备向高效化、节能化、智能化方向发展 随着下游行业企业规模扩大和机械化程度提高，市场对本行业产品的高效化、节能化提出更高的要求。提升安全标准与高效、精准生产是下游行业的需求，本行业设备智能化将拥有更广阔的市场空间。 2.采用新技术、新材料和新工艺，提供产品设计水平和性能 本行业企业积极开展绝缘材料、温升控制、绕线工艺等方面的研究，推广采用计算机辅助设计、模块化设计等现代设计方法。随着新技术、新材料和新工艺的不断应用，磁力过滤设备的设计水平和技术性能将进一步得到提升。 四、行业面临的机遇与挑战 1.行业发展面临的机遇 （1）国家产业政策的大力支持 近年来，国家先后制定了《国家重点支持的高新技术领域》《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》《“十四五”智能制造发展规划》《“十四五”原材料工业发展规划》等多项有利于产业发展的产业政策，引导我国磁力过滤设备行业的产业升级，也为众多业内企业的发展提供了良好的政策环境。 （2）下游行业需求持续增长 下游行业各生产环节对物料的品质要求不断提升，将推动磁力过滤设备的技术和产品不断迭代更新，从而带动磁力过滤设备的推广和销量提升。伴随经济的发展、下游行业政策指引和质量监管要求等，未来我国电子材料、化工、食品及医药领域将有良好的发展前景，磁力过滤设备的需求量将随之 增加。 2.行业发展面临的挑战 （1）研发要求日益提高 本行业对技术要求较高，产品的研发能力是企业维持高利润率的保证。研发能力不足、低水平重复生产是导致中小生产企业利润率下降的主要挑战。随着客户对产品需求呈现出高效化、节能化、智能化的趋势，产品的研发难度逐渐提高，磁力过滤设备行业企业必须时刻重视技术研发和产品设计的改进以提高产品性能，并扩展应用领域，满足持续变化的市场需求，巩固、提高市场占有率。 （2）行业竞争不规范 我国磁力过滤设备行业大多数企业规模较小，技术水平、生产规模有限，产品交付能力较弱，产品质量参差不齐，中小规模企业之间同质化竞争普遍存在。相当一部分企业缺乏有效的竞争手段，依靠价格战来争夺市场；另外，部分中小企业不重视知识产权保护，可能存在较多不规范竞争，进