中国稀土：2023年年度报告

中国稀土集团资源科技股份有限公司 2023年年度报告 2024-009 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人杨国安、主管会计工作负责人齐书勇及会计机构负责人（会 计主管人员）廖会敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告内容涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。 公司已在本年度报告中详细描述存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中关于“十一、公司未来发展的展望”中可能面对的风险与挑战。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,061,220,807为基 数，向全体股东每10股派发现金红利0.8元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理32 第五节环境和社会责任57 第六节重要事项61 第七节股份变动及股东情况89 第八节优先股相关情况99 第九节债券相关情况100 第十节财务报告101 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、载有公司负责人签名的公司2023年年度报告文本。 释义 释义项 指 释义内容 中国稀土、公司、本公司、上市公司、五矿稀土 指 中国稀土集团资源科技股份有限公司，曾用名五矿稀土股份有限公司 中国稀土集团 指 中国稀土集团有限公司 中稀发展、五矿稀土集团 指 中国稀土集团产业发展有限公司，曾用名五矿稀土集团有限公司 中国五矿 指 中国五矿集团有限公司 五矿股份 指 中国五矿股份有限公司 五矿有色控股 指 五矿有色金属控股有限公司 中稀赣州 指 中稀（赣州）稀土有限公司，曾用名五矿稀土（赣州）有限公司 赣县红金 指 赣县红金稀土有限公司 定南大华 指 定南大华新材料资源有限公司 稀土研究院 指 中稀（北京）稀土研究院有限公司，曾用名五矿（北京）稀土研究院有限公司 广州建丰 指 广州建丰稀土有限公司，曾用名广州建丰五矿稀土有限公司 华泰鑫拓 指 北京华泰鑫拓地质勘查技术有限公司 华夏纪元 指 北京华夏纪元财务咨询有限公司 圣功寨稀土矿 指 广东省平远县圣功寨稀土矿 肥田稀土矿 指 广东省平远县肥田稀土矿 佛山村田 指 佛山村田精密材料有限公司，曾用名佛山村田五矿精密材料有限公司 中稀湖南、江华稀土、标的公司 指 中稀（湖南）稀土开发有限公司，曾用名五矿稀土江华有限公司 中稀永州新材、兴华稀土 指 中稀（永州）稀土新材料有限公司，曾用名五矿稀土江华兴华新材料有限公司 关铝股份 指 山西关铝股份有限公司 国务院 指 中华人民共和国国务院 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 工业和信息化部 指 中华人民共和国工业和信息化部 自然资源部 指 中华人民共和国自然资源部 国家发展改革委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 深交所 指 深圳证券交易所 中国结算深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 探转采 指 探矿权转采矿权 本次划转 指 五矿股份将其直接持有的五矿稀土16.10%股份及五矿有色控股将其持有的五矿稀土集团100.00%股权无偿划转至中国稀土集团 本次发行、本次向特定对象发行、本次向特定对象发行股票、本次非公开发行 指 公司2023年向14名特定对象发行人民币普通股股票80,331,826股，发行价格为26.10元/股，募集资金总额2,096,660,658.60元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 中国稀土 股票代码 000831 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中国稀土集团资源科技股份有限公司 公司的中文简称 中国稀土 公司的外文名称（如有） CHINARAREEARTHRESOURCESANDTECHNOLOGYCO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） ZGXT 公司的法定代表人 杨国安 注册地址 江西省赣州市章贡区章江南大道18号豪德银座A栋15层 注册地址的邮政编码 341000 公司注册地址历史变更情况 2022年，公司将注册地址由“山西省运城市解州镇新建路36号”变更为“江西省赣州市章贡区章江南大道18号豪德银座A栋15层” 办公地址 江西省赣州市章贡区章江南大道18号豪德银座A栋14、15层 办公地址的邮政编码 341000 公司网址 http://www.cmreltd.com 电子信箱 cmre@cmreltd.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄呈橙 舒艺 联系地址 江西省赣州市章江南大道18号豪德银座A栋14、15层 江西省赣州市章江南大道18号豪德银座A栋14、15层 电话 0797-8398390 0797-8398390 传真 0797-8398385 0797-8398385 电子信箱 huangchch@cmreltd.com shuyi@cmreltd.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况 统一社会信用代码 911408007011965525 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 自公司2012年重组上市后无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 自公司2012年重组上市后无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 签字会计师姓名 刘佳、王慕豪、赵优 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦 罗峰、耿长宇 2023年12月5日至2024年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并、会计政策变更 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 3,988,310,051.42 3,785,959,969.27 4,215,986,830.27 -5.40% 2,973,358,163.24 3,312,292,824.32 归属于上市公司股东的净利润（元） 417,673,754.79 415,636,736.99 768,626,269.50 -45.66% 195,406,410.40 318,114,567.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 246,701,720.06 410,064,575.22 759,635,743.97 -67.52% 189,276,031.10 311,332,306.66 经营活动产生的现金流量净额（元） 346,106,258.63 994,386,720.01 1,608,745,922.46 -78.49% -744,501,204. 62 -700,207,474. 11 基本每股收益（元/股） 0.4229 0.4237 0.7836 -46.03% 0.1992 0.3243 稀释每股收益（元/股） 0.4229 0.4237 0.7836 -46.03% 0.1992 0.3243 加权平均净资产收益率 10.14% 14.80% 21.41% -11.27% 7.75% 10.50% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 5,536,722,774.93 3,379,700,786.33 4,424,793,691.66 25.13% 3,876,772,302.44 4,671,818,523.02 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,855,942,653.87 3,016,426,197.94 3,884,888,588.02 25.00% 2,600,438,972.83 3,202,048,579.98 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号，以下简称解释16号)，其中 “关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。 本公司于2023年1月1日执行解释16号的该项规定，对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初 (即2022年1月1日)至2023年1月1日之间发生的适用解释16号的单项交易，本公司按照解释16号的规定进行调整。 对于2022年1月1日因适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂 时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号--所得税》的规定，将累积影响数调整2022年1月1日的留存收益及其他相关财务报表项目。 以上会计政策变动对母公司财务报表无影响。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,480,817,307.12 646,087,975.59 979,404,800.94 881,999,967.77 归属于上市公司股东的净利润 19,465,847.88 25,839,321.50 80,235,384.24 292,133,201.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 19,114,833.33 24,184,969.86 79,807,877.56 123,594,039.31 经营活动产生的现金 -133,306,764.62 -50,302,953.53 346,384,383.73 183,331,593.05 流量净额 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 九、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -478,930