健之佳：健之佳医药连锁集团股份有限公司2023年年度报告
公司代码：605266 健之佳医药连锁集团股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人蓝波、主管会计工作负责人李恒及会计机构负责人（会计主管人员）宋学金声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以2023年母公司实现的净利润203,661,794.59元为基数，提取10%的法定公积金20,366,179.46元；拟以公司总股本128,848,882股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增2股，每10股派发现金红利人民币12.85元（含税）、合计拟派发现金红利165,570,813.37元（含税）。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“六公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”部分内容。 十一、其他□适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................16第四节公司治理...........................................................................................................................55第五节环境与社会责任...............................................................................................................75第六节重要事项...........................................................................................................................78第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................94第八节优先股相关情况.............................................................................................................104第九节债券相关情况.................................................................................................................105第十节财务报告.........................................................................................................................105 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 七、本年度及近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 备注：本公司自2023年1月1日起开始执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的会计政策变更规定。本期，公司将累积影响数调整至财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。下同。 (二)主要财务指标 备注：2023年，公司实施《2022年度利润分配方案》，以资本公积金转增股本的方式向全体股东每10股转增3股。据此公司照《企业会计准则第34号—每股收益》及应用指南的规定对2022年每股收益进行了重述。 报告期末公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 2023年经济恢复的不确定性导致消费者收入预期减弱，影响消费意愿和信心，医药零售市场增长乏力。个账改革、门诊统筹等医药改革政策逐步推进，但个账改革落地后，诊疗规范要求、处方流转、药店资质要求、报销额管控、政策推进力度等门诊统筹政策各省不同且尚在探索，对行业影响广泛。公司所处区域因处方来源尚未突破、外流处方少，结合个人账户改革影响顾客消费行为，门诊统筹政策的集客红利尚未呈现。处在医药零售行业新旧周期交汇阶段，公司面临新的机遇和挑战。 面对政策推进、市场高度不确定的外部客观环境，公司坚定药店定位、回归零售本质：更高品质、高效率低成本、更好用户体验，向顾客提供有温度、可信赖的专业服务；严控风险，着力提升效率、高质量发展，以自身工作的确定性，应对外部环境的不确定性。公司积极应对需求不足，将经营重心调整为强化专业服务、提升全渠道营运能力；通过积极竞价、与工业企业联合加大促销和专业推广力度，交易次数良性增长弥补客单价影响。 报告期，公司自建、收购以战略性扩展实体门店网络，本期净增门店1,061家，增长率26.17%，门店规模达5,116家。通过次新店、老店内生增长夯实实体门店营运力根基，全渠道线上业务较上年同期快速增长54.58%，社会药房终端专业价值凸显，带动供应商服务收入稳步提升，共同拉动营业收入较上期增长20.84%。 积极承接院内顾客外流长期趋势带来增量业务，处方药和非处方药合计销售额提升27.53%、结构占比提升3.95%。坚定服务顾客健康需求，中药材、保健食品、个人护理品、生活便利品销售收入增长12.38%。 全年综合毛利率35.88%较上年同期减少0.26%，综合毛利额持续增长19.97%。 2020、2021年自建的近千家门店培育成熟逐步贡献盈利，面对低迷的经济环境，公司坚决控费增效，坚决控租降租，效果逐步体现，报告期职工薪酬、租赁费、财务费用等期间费用刚性增长22.12%，低于门店26.17%的增幅，略高于20.84%的营业收入增长。在2022年疫情导致盈利高基数的基础上，本期归属于上市公司股东的净利润4.14亿元，较上年同期增长10.72%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4.00亿元，较上年同期增长7.26%，股权激励目标超额达成。 公司运用长期资金快速建设的配送中心、信息系统、门店网络等长期资产待逐步发挥效益，覆盖随门店数量刚性增长的费用后，净资产收益率和扣除非经常性损益后的净资产收益率较上年同期下降0.98%,下降1.45%。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 （一）2023年度情况 顾客健康意识提升，“可以买贵的，但不能买贵了”的理性消费趋势明确；公司所处区域处方来源缺、流转少，门诊统筹政策集客红利尚未呈现，营业收入中的医保结算收入（医保个人账户为主）占主营业务收入比例由2022年的52%下降至2023年46%。公司全面调整经营思路，以自身工作的确定性，应对市场的高度不确定性。专注强化营运力、商品力和专业力，提升管理和营运效率，积极竞价，与工业企业联合加大促销和专业推广力度，力争为顾客提供极致性价比的服务和产品的核心经营策略高效贯彻、执行。 1、强化现有区域市拓展；加强老店、新店、次新店层级管控，老店营收稳定增长，新店、次新店逐步成熟并持续产生业绩贡献。继续稳健推进冀辽大区整合工作，2023年10月完成对辽宁地区的全面融合。 2、强化商品品类规划，加强院内外流品种引进、资源承接，挖掘健康相关品类需求，稳定综合毛利率。 积极竞价，与工业企业联合加大促销和专业推广力度，力争为顾客提供极致性价比的服务和产品，提升交易次数，改善客单价，在竞争激烈的市场中争取更多的营业收入及份额。 3、围绕顾客对服务泛在性、便利性的更高需求，营采合一、持续提升全渠道运营、服务能力； 4、控费增效，降租控租； 5、强化公司营采一体化的品类规划管理及服务为核心的营销体系，为医药工业企业在院外市场日渐重要的专业推广、商品营销持续提供专业服务，长期重视提升供应商服务效能；依托营业收入和采购规模的较快增长，争取医药工业企业更多返利及营销推广费用投入，获取资源服务顾客。 2023年1-3季度实现了收入、净利润的双增长。2022年12月份疫情商品销售激增带来高基数影响，公司2023年四季度营业收入恢复常态，较上年同期下降8.00%，较2021年四季度的销售收入15.68亿元增长65%，与门店增速68%大致相当。四季度销售费用、管理费用有效管控，期间费用与上年同期基本持平，综合毛利率提升0.45%。全年实现营业收入增长20.84%，归属母公司净利润增长10.72%。 （二）2021-2023年上市3年整体情况 公司高效使用募集资金、快速发展，对比2020年度（或2021年初）： 1、门店布局区域由西南4省向华北延伸，覆盖6个省市。门店数由2021年初的2,130家增至2023年末的5,116家，增幅140.19%，门店数与同业领先上市公司2021年初相当； 2、营业收入由44.66亿元增至90.81亿元，增幅103.31%； 3、实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4.00亿元，增幅68.70%。 门店数、营业收入、净利润分别实现了33.92%、26.69%、19.05%的高年均复合增长率。 4、近3年，扣除非经常性损益后的净资产收益率保持在14.67%-16.12%的高水平： 单位：万元 公司在近3年达到或超额完成股东大会通过的年度预算、股权激励计划确定的净利润增长目标的基础上，尽可能承受费用及人力资源压力快速拓展门店，为公司后续发展奠定了基础。 公司将募集资金、留存收益、带息负债等长期资金来源，全部运用于门店网络、配送中心、信息系统等长期营运资产建设，随着门店培育成熟、并购整合完成，将逐步发挥效益。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用□不适用 本公司自2023年1月1日
